Las condiciones de entrega y el seguro de transporte en las obligaciones bancarias de crditos docume

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Las condiciones de entrega y el seguro de
transporte en las obligaciones bancarias de
créditos documentarios

• Andreu Vilà
• XII Congreso Latinoamericano de Comercio Exterior
• 5, 6 y 7 de junio de 2005
• México D.F.

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• Exportación hacia Túnez con crédito documentario
• Condiciones FOB Barcelona
• Documentos no conformes (late shipment)
• Banco del exportador anticipa fondos
• Mercancía siniestrada en el trayecto
• Banco emisor niega el pago
• Importador no atiende el pago (aparentemente el
  seguro contratado era insuficiente)
• Exportador en dificultades dudas sobre su
  capacidad de retorno al banco financiador

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• Importación desde Corea por crédito documentario
• Condiciones CIF Barcelona
• Documentos conformes se atiende el pago
• Mercancía siniestrada en el puerto de Pusan
• Importador reclama indemnización a la compañía
  aseguradora
• Aseguradora coreana rechaza indemnizar al
  comprador no tenía un interés asegurable en el
  momento del daño
• Importador en dificultades dudas sobre su
  capacidad de atender las obligaciones con el
  banco emisor

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Elementos en el contrato de seguroLa protección
jurídico-económica de la mercancía

• Personales
• Asegurador
• a cambio de una prima se obliga a indemnizar en
  caso de siniestro
• Asegurado
• persona con un interés asegurable que contrata el
  seguro
• Tomador
• persona que contrata una póliza por cuenta de
  otro
• Beneficiario
• persona que tiene el derecho a la indemnización
• Reales
• Objeto del seguro
• Riesgo
• Prima
• Formales
• la póliza

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Algunas características del seguro de transporte

• Indemnizatorio
• no puede existir indemnización superior al daño
• De adhesión
• las características básicas las impone el
  asegurador
• Oneroso
• media pago de una prima
• Bilateral
• dos partes con obligaciones propias
• el asegurado debe declarar las circunstancias que
  puedan agravar el riesgo, informar de los daños
  lo antes posible e intentar mitigar el daño tanto
  como sea posible

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El seguro de transporte marítimo

• Determinar de forma clara los riesgos cubiertos
• gran diversidad
• complejidad (del riesgo, de su denominación )
• Uso de referencias internacional
• Institute of London Underwriters
• Instituto de Aseguradores de Londres
• principal centro de desarrollo de pólizas
• Las Institute Cargo Clauses
• ICC (A)
• ICC (B)
• ICC (C)
• ICC (Air) para aéreo

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Las ICCInternational Cargo Clauses

• ICC A, B y C desde 1982 sustituyen a las
  anteriores all risks, with average y free of
  particular average.
• La póliza en condiciones (A) incluye todos los
  riesgos excepto los que explícitamente estén
  excluidos.
• Todas incluyen cláusula de tránsito o almacén a
  almacén (warehouse to warehose)
• ICC (C) incluye coberturas básicas
• incendio, hundimiento, avería gruesa (sacrificio
  de carga), daños en descarga
• ICC (B) incluye además
• terremoto, arrastre por las olas, mojaduras,
  pérdida total en carga y descarga ...

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La ICC (A)

• Riesgos excluidos
• conducta dolosa del asegurado
• pérdidas naturales de peso o volumen
• pérdidas por insuficiencia de embalaje
• vicio propio de la cosa
• demoras
• daños nucleares
• falta de idoneidad del buque si el asegurado
  tenía conocimiento en el momento de la carga
• terrorismo
• guerra añadir Institute War Clauses
• huelga añadir Strikes, Riots and Civil
  Commotions (SRCC)

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Los Incoterms

• INternational COmmercial TERMS
• Reglas de interpretación de los términos
  comerciales más utilizados en el comercio
  internacional
• prácticas comerciales diversas
• estandarización de prácticas y terminología
• evitar incertidumbres en el comercio
• disminuir litigios
• Publicadas por la CCI en
• 1936, 1953, 1967, 1976, 1980, 1990 y 2000

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Incoterms para qué sirven?

• Sólo para mercancías
• tangibles, sí intangibles, no
• En principio (aunque no necesariamente)
  internacionales
• Derechos y obligaciones de las partes en el
  contrato de compraventa
• No se aplican a otros contratos transporte,
  seguro ..
• Aunque tienen consecuencias sobre ellos
• CIF transporte marítimo contratación de
  seguro
• Aclaran a las partes que hacer respecto a
• Distribución de gastos y costes
• Punto donde se produce la entrega
• Quién soporta el riesgo de transporte
• Responsabilidad de trámites aduaneros

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Incoterms para qué NO sirven?

• Aunque son parte fundamental del contrato de
  compraventa y definen la obligación de entrega,
  los Incoterms no se ocupan de
• la transmisión de los derechos de propiedad sobre
  las mercancías
• las consecuencias del incumplimiento contractual
• las exoneraciones de responsabilidad en caso de
  hechos imprevisibles
• que deben resolverse en otras estipulaciones del
  contrato o por la ley aplicable

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Transmisión de los derechos de propiedad

• La transmisión de los derechos de propiedad sobre
  las mercancías puede variar según la ley
• (o) no hay transmisión hasta la plena posesión,
  sea directa o indirecta (por documentos, como BL)
• (o) la transmisión depende de la voluntad de las
  partes contratantes
• La efectividad de las cláusulas de reserva de
  dominio (retention of title)(el vendedor mantiene
  la propiedad hasta el pago total) dependerán de
  la ley aplicable

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Clasificación
Grupo E
EXW (Ex Works) punto convenido
FCA (Free Carrier) punto convenido FAS (Free
Alongside Ship) puerto de embarque
convenido FOB (Free On Board) puerto de
embarque convenido
Grupo F
CPT (Carriage Paid To) punto de destino
convenido CIP (Carriage and Insurance Paid to)
punto de destino convenido CFR (Cost and
Freight) puerto de destino convenido CIF (Cost,
Insurance and Freight) puerto de destino
convenido
Grupo C
DAF (Delivered At Frontier) punto convenido DES
(Delivered Ex Ship) puerto de destino
convenido DEQ (Delivered Ex Quay) puerto de
destino convenido DDU (Delvered Duty Unpaid)
punto de destino convenido DDP (Delivered Duty
Paid) punto de destino convenido
Grupo D
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Estructura de las obligaciones

• VENDEDOR
• A1 suministro mercancía
• A2 licencias y formalidades
• A3 transporte y seguro
• A4 entrega
• A5 transmisión de riesgos
• A6 reparto de gastos
• A7 aviso al comprador
• A8 documento de transporte
• A9 embalaje y marcado
• A10 otras obligaciones

• COMPRADOR
• B1 pago de precio
• B2 licencias y formalidades
• B3 transporte y seguro
• B4 entrega
• B5 transmisión de riesgos
• B6 reparto de gastos
• B7 aviso al vendedor
• B8 documento de transporte
• B9 inspección
• B10 otras obligaciones

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Incoterms entrega en origen
El vendedor pone la mercanía a disposición del
comprador
Grupo F Transporte principal debido
Grupo E Salida
Grupo C Transporte pagado
Seguro transporte
exportación
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El pago del flete

• Flete pagado (CPT, CIP, CFR, CIF)
• freight paid
• freight prepaid
• freight collected
• Flete debido (FCA, FAS, FOB)
• freight due
• freight to be paid
• freight collect
• freight payable at destination

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El flete y las operaciones portuarias
FIO (free in and out)
carga
descarga
LIFO (liner in free out)
carga
FILO (free in liner out)
descarga
LINER TERMS (Berth to Berth)
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Incoterms entrega en destino
El vendedor pone la mercanía a disposición del
comprador
Grupo D Llegada
importación
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Tráfico marítimo contenedorescon FCA, CPT, CIP
Grupo E riesgo comprador
Grupo F riesgo comprador
Grupo C riesgo comprador
Grupo D riesgo vendedor
Vendedor
Comprador
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Comparación FCA/CPT/CIP y FOB/CFR/CIF
Vendedor
Comprador
Transportista
punto transferencia de riesgos/costes en
FOB CFR CIF
FCA CPT CIP
V
C
Grupo C contrato transporte entre vendedor y
transportista
Grupo F contrato transporte entre comprador y
transportista
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Tráfico marítimo tradicionalcon FOB, CIF, CFR
Vendedor interés asegurable
Comprador interés asegurable
riesgo vendedor
riesgo comprador
seguro comprador
seguro vendedor
V
C
entrega a transportista
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Tráfico marítimo contenedorescon FOB, CIF, CFR
Vendedor interés asegurable
Comprador interés asegurable
riesgo vendedor
riesgo comprador
seguro almacén a almacén
adicional
sin seguro
V
C
LCL
FCL
entrega a transportista
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ICC (A/B/C) Duration (Transit clause)

• This insurance attaches from the time the goods
  leave the warehouse or place of storage at the
  place named herein for the commencement of the
  transit, continues during the ordinary course of
  transit and terminates either
• on delivery to the Consignees' or other final
  warehouse or place of storage at the destination
  named herein,
• on delivery to any other warehouse or place of
  storage, whether prior to or at the destination
  named herein, which the Assured elect to use
  either
• for storage other than in the ordinary course of
  transit or
• for allocation or distribution,
• on the expiry of 60 days after completion of
  discharge overside of the goods hereby insured
  from the oversea vessel at the final port of
  discharge,
• whichever shall first occur.

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Insurable Interest Clause

• ICC (A/B/C/Air)
• Claims
• In order to recover under this insurance the
  Assured must have an insurable interest in the
  subject-matter insured at the time of the loss.

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Tráfico marítimo contenedorescon FCA, CPT, CIP
Comprador interés asegurable
riesgo comprador
seguro comprador
V
C
entrega a transportista
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Tipos de Bill of Lading
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El Marine Bill of Lading
Mercancía EMBARCADA en el Puerto A para
transporte al Puerto B

• Embarque puerto a puerto
• Recepción on board (FOB, CIF, CFR)
• Artículo 23 de las UCP500
• Marine Bill of Lding
• Ocean Bill of Lading
• Port-to-Port Bill of Lading
• On board Bill of Lading

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Evidencia a bordo

• PREIMPRESA en documento tipoSHIPPED either ON
  BOARD the above local vessel in or off the local
  port named above (...)
• SOBREAÑADIDA en documento tipoRECEIVED in
  apparent good order and condition (...) FOR
  TRANSPORTATION from the place of (...)

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El Combined Transport Bill of Lading
ACEPTACIÓN

ENTREGA

• Puntos significativos del contrato
• sitio de aceptación versus puerto de embarque
• sitio de entrega versus puerto de descarga
• Incoterms FCA, CIP, CPT
• Artículo 26 UCP500
• Documento Received for transportation

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Otros documentos de transporteAir Waybill, Road
Waybill ...

• Documentos no negociables
• nominativos
• no transmisibles
• no es preciso la presentación original
• Documento de transporte aéreo
• Artículo 27 de las UCP500
• Documento de transporte por medios de superficie
• Artículo 28 de las UCP500
• Mercancía recibida para transportar (accepted
  for carriage)

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Tratados internacionalesTransporte marítimo

• Reglas de La Haya (1924) (o Convenio de Bruselas)
• se aplica a las mercancías que viajan por mar
  amparadas en conocimiento de embarque emitido en
  uno de los países firmantes (aprox. 80, España es
  firmante)
• límites de responsabilidad bajos para el
  porteador y gran número de exenciones.
• Reglas de La Haya-Visby (1968)
• protocolo que modifica el Convenio de Bruselas
• aumenta las responsabilidades del porteador
• suscrito por 30 países (España es firmante)
• Reglas de Hamburgo (1978)
• intento de solución de los problemas de los
  anteriores
• se aplica aunque no exista Bill of Lading
• en vigor desde 1992
• 29 ratificaciones (por países sin mar o con poco
  comercio)

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Tratados internacionalesTransporte aéreo y
superficie

• Convenio de Varsovia (1929)
• transporte aéreo internacional de mercancías (y
  personas), efectuado mediante pago entre dos
  estados firmantes
• la carta de porte (o el billete) prueban el
  contrato
• modificaciones posteriores en 1961, 1971 y 1975
• CMR (1956)
• Convenio relativo al contrato de transporte
  internacional de mercancías por carretera
• Ámbito europeo
• COTIF / CIM (1980)
• Convenio relativo al transporte internacional de
  mercancías por ferrocarril
• Ámbito europeo

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Tratados internacionalesTransporte multimodal

• Problema de homogeneización en el transporte
  multimodal
• diferentes medios / reglas diversas /
  responsabilidades distintas
• la correspondiente a cada modo (network system)
• responsabilidad uniforme (uniform liability)
• Convenio de las NNUU sobre el transporte
  internacional multimodal de mercancías (1980)
• entrará en vigor en cuanto haya sido suscrito por
  30 países
• Reglas de la UNCTAD y la CCI relativas a los
  documentos de transporte multimodal (1992)
• Publicación 481 de la CCI
• Aplicación voluntaria
• Aproximación network (con correcciones)
• Suple falta de normas internacionales

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Entrega y costesdiferencias grupos C y D el
caso CIF y DES
entrega a transportista
CIF
DES
DES vendedor factura hasta
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Las formalidades aduaneras

• Principio la parte mejor situada para efectuar
  el despacho aduanero es la que debe realizarlo
• el vendedor las formalidades de exportación
• el comprador las formalidades de importación
• Excepciones
• EXW el comprador asume el despacho de
  exportación
• DDP el vendedor asume el despacho de importación
• riesgo no estar en condiciones de cumplir el
  contrato
• a tener en cuenta DDP - VAT not included
• DDP y DDU pueden presentar problemas al vendedor
• Si no hay aduanas (UE) pueden usarse los mismos
  Incoterms

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El transporte en el grupo C

• A3 contratos de transporte y seguro
• El vendedor debe contratar en las condiciones
  usuales, a sus propias expensas, el transporte de
  la mercancía
• (CFR / CIF)
• al puerto de destino convenido, por la ruta
  usual, en un buque de navegación marítima del
  tipo normalmente usado para el transporte de la
  mercancía descrita en el contrato.
• (CPT / CIP)
• al punto acordado en el lugar de destino
  convenido, por una ruta usual y en la forma
  acostumbrada. Si ningún punto se ha acordado o no
  lo determina la práctica, el vendedor puede
  elegir el punto en el lugar de destino convenido
  que mejor se adecúe a su conveniencia.

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El seguro con CIF y CIP

• A3 contratos de transporte y seguro
• El vendedor debe obtener, a sus propias expensas,
  un seguro de la carga según lo acordado en el
  contrato, que faculte al comprador para reclamar
  directamente al asegurador, y proporcionar al
  comprador la póliza de seguro u otra prueba de la
  cobertura del seguro
• ()

38
El seguro con CIF y CIP

• A3 contratos de transporte y seguro
• ()
• El seguro será contratado con aseguradores de
  buena reputación y, a falta de acuerdo expreso en
  contrario, será conforme a la cobertura mínima
  prevista por las cláusulas sobre facultades del
  Institute of London Underwriters.
• ()

39
El seguro con CIF y CIP

• A3 contratos de transporte y seguro
• ()
• El vendedor debe proporcionar, a petición y
  expensas del comprador, un seguro contra los
  riesgos de guerra, huelgas, motines y disturbios
  civiles si fuere asequible. El seguro mínimo
  cubrirá el precio previsto en el contrato más un
  10 por ciento (esto es 110 ) y se concertará en
  la moneda del contrato.

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Las reglas de oro

• Incluya siempre la expresión Incoterms 2000
• Utilice la publicación "Incoterms" de la CCI
• Sólo utilice los 13 Incoterms 2000
• CFR, no CF o CF o CAF
• Para contenedores/multimodal
• EXW, FCA, CIP, CPT, DAF, DDU, DDP
• Para mercancías cargadas por el costado del
  buque
• FAS, FOB, CFR, CIF, DES, DEQ
• El grupo "C" es como el "F" se entrega en origen
• El grupo "D" es de entrega en destino

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Factores de elección

• Posibilidad de obtener buenas condiciones de
  transporte y seguro
• Obligación de usar líneas nacionales
• Control sobre condiciones y costes de transporte
• Máximo control sobre la entrega
• el vendedor preferirá CFR o CIF / CPT o CIPo
  términos D para control total
• el comprador preferirá FAS o FOB / FCAo EXW para
  control total

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EXW
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
en locales del vendedor
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FCA
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
al transportista convenido
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FAS
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
al costado del buque
45
FOB
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
al pasar la borda del buque
46
CFR
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
al pasar la borda del buque
47
CIF
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
al pasar la borda del buque
48
CPT
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
en transportista convenido
49
CIP
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
en transportista convenido
50
DAF
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
en punto fronterizo convenido
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DES
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
al pasar la borda del buque
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DEQ
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
en muelle
53
DDU
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
en punto convenido
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DDP
Embalaje y verificación Carga Transporte
interior Formalidades exportación Transporte
principal Seguro del transporte Trámites
importación Transporte interior Recepción y
descarga
VENDEDOR COMPRADOR
Transmisión de riesgos
en punto convenido
55
FIN DE LA PRESENTACIÓN