Supervisin Consolidada en el Per

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Supervisión Consolidadaen el Perú

• Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Perú

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Agenda

• Definiciones
• Conglomerados supervisados
• Marco legal
• Organización interna
• Acciones de supervisión

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Qué es la SC?

• La Supervisión Consolidada (SC) es una
  herramienta complementaria a la supervisión
  individual, cuyo objetivo es supervisar la
  gestión de los riesgos que enfrentan las empresas
  por conformar parte de un conglomerado
• Las actividades de las empresas no supervisadas
  se toman en cuenta en tanto puedan tener impacto
  material en la situación de las supervisadas
• Se incluyen las Holding para efectos de
  consolidación (sin requerimientos patrimoniales)
• Se incluyen empresas no financieras en función a
  su impacto potencial sobre la supervisadas

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Qué es la SC?

• La SC constituye una forma de atenuar los riesgos
  asumidos por los usuarios de los sistemas
  supervisados
• Es una mejor práctica de supervisión y un
  estándar internacional
• Joint Forum (CB, IAIS, IOSCO) Supervision of
  Financial Conglomerates
• Basel Core Principle N 24 Consolidated
  supervision
• Basilea II - Nuevo Acuerdo de Capital
• Unión Europea Directiva 2002/87/CE

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Para qué sirve la SC?

• La SC permite identificar
• Inadecuado nivel de solvencia en el conglomerado
  (doble o múltiple apalancamiento)
• La transmisión de riesgos entre entidades
  vinculadas que podrían perjudicar a una empresa
  supervisada (operaciones intragrupo)
• Situaciones de arbitraje regulatorio entre las
  empresas del conglomerado
• Concentración de exposiciones en terceros a nivel
  conglomerado
• Inadecuada gestión de riesgos a nivel
  conglomerado

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Cómo se hace la SC?

• Se realiza analizando y evaluando la información
• recibida de las empresas supervisadas
• obtenida en las visitas de inspección
• remitida por otros organismos supervisores
• Básicamente comprende acciones dirigidas a
• Verificar la suficiencia patrimonial y el
  cumplimiento de límites operacionales
• Entender la estructura organizacional y de
  control, y las operaciones intra grupo
• Identificar y comprender los riesgos que enfrenta
• Evaluar la gestión de riesgos

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Agenda

• Definiciones
• Conglomerados supervisados
• Marco legal
• Organización interna
• Acciones de supervisión

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Conglomerados supervisados

• SBS es supervisor de origen de
• 3 conglomerados financieros (3 grupos bancarios y
  3 grupos de seguros)
• 2 grupos aseguradores locales
• SBS es supervisor anfitrión de
• 3 grupos bancarios
• 1 grupo de seguros
• Activos gestionados por capitales extranjeros
• 40 sistema bancario
• 21 sistema de seguros
• 49 sistema privado de pensiones (fondo
  administrado)

SBS Perú
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Participación extranjera en sistema bancario
(junio 2009)
No. BANCOS 15
9
10
Participación extranjera en sistema asegurador
(sep 2009)
No. ASEGURADORES 13
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Participación extranjera en sistema privado de
pensiones (sep 2009)
No. AFP 4
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Agenda

• Definiciones
• Conglomerados supervisados
• Marco legal
• Organización interna
• Acciones de supervisión

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Regulación

• Ley General (Ley Nº 26702)
• Normas sobre vinculación y grupo económico (Res.
  Nº 445-2000)
• Reglamento para la SC de conglomerados (Res. Nº
  446-2000)
• Normas internas que regulan la SC(Dir. Nº
  SBS-DIR-SBS-342-01)
• Reglamento del Comité de SC(Res. Nº 075-2007)

SBS Perú
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Ley General (Ley Nº 26702)

• Ley General del Sistema Financiero y del Sistema
  de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de
  Banca y Seguros, Ley Nº 26702 y sus
  modificaciones
• Artículo 132
• reconoce a la supervisión consolidada de
  conglomerados como una forma mediante la cual se
  atenúan los riesgos para el ahorrista

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Ley General (Ley Nº 26702)

• Artículo 138º
• establece las responsabilidad de la SBS en lo
  referido a la supervisión consolidada de
  conglomerados
• establece que la información cursada por las
  empresas se ofrece de manera fidedigna y oportuna
  y con carácter de Declaración Jurada
• faculta a la SBS a ordenar medidas previsionales
  respecto a operaciones con otras empresas del
  conglomerado o sus clientes comunes
• faculta a la SBS a ordenar medidas previsionales
  debido a falta de información, por considerarlo
  un impedimento para la evaluación de riesgos

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Responsabilidad SBS (artículo 138)

• Caso A Conglomerados conformados por empresas
  establecidas en el Perú, la SBS
• Ejercer la supervisión consolidada
• Requerir a las empresas supervisadas, la
  presentación de balances y demás información
  financiera pertinente en forma consolidada o
  individual, según normativa
• Aplicar los diferentes coeficientes,
  requerimientos y límites en forma consolidada o
  individual, según normativa
• Podrá procurarse la información directamente de
  las empresas supervisadas, mediante la
  supervisión in-situ

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Responsabilidad SBS (artículo 138)

• Caso B Conglomerados cuya actividad principal se
  desarrolle en el Perú y que estén conformados por
  empresas no domiciliadas en el Perú, la SBS
• Ejercer la supervisión consolidada
• Requerir a las empresas supervisadas, la
  presentación de balances y demás información
  financiera pertinente en forma consolidada o
  individual, según normativa
• Aplicar los diferentes coeficientes,
  requerimientos y límites en forma global o
  individual, según normativa
• Tendrá en cuenta, entre otros procedimientos, los
  convenios suscritos con otras autoridades
  similares del exterior

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Responsabilidad SBS (artículo 138)

• Caso C Conglomerados cuya actividad principal se
  desarrolla fuera del Perú, la SBS
• La SC corresponderá, preferentemente, al
  organismo de supervisión del país matriz
• Ejercerá la supervisión sobre las operaciones en
  el Perú y aplicará normas prudenciales de
  supervisión consolidada, de considerarlo
  necesario
• Tendrá en cuenta, entre otros procedimientos, los
  convenios suscritos con otras autoridades
  similares del exterior

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Normas sobre vinculación y grupo económico (Res.
Nº 445-2000)

• Define la vinculación por riesgo único, grupo
  económico y conglomerado financiero
• Define los grupos consolidables del sistema
  financiero (grupo bancario) y del sistema de
  seguros (grupo de seguros)
• Regula los requerimientos de información sobre
  los grupos económicos de los deudores de las
  empresas supervisadas

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Vinculación por riesgo único

• Riesgo Único relación entre dos o más personas
  (naturales o jurídicas), donde la situación
  financiera o económica de una repercute en la
  otra u otras
• Existe vinculación por riesgo único entre
• las PJ que pertenecen a un grupo económico
• entre éstas y las PN que ejercen el control de
  dicho grupo económico
• Se presume vinculación por riesgo único entre
• cónyuges
• PN y/o PJ que tienen relación de propiedad y/o de
  gestión

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Relación de propiedad y control

• Relación de Propiedad directa e indirectamente
  el 4 ó más de las acciones o participaciones con
  derecho a voto
• Control influencia preponderante y continua en
  la toma de decisiones de los órganos de gobierno
  de una PJ
• Control directo
• Control indirecto

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Grupo económico

• Grupo Económico conjunto de PJ cuando alguna
  ejerce control sobre la o las demás, o cuando el
  control sobre las PJ corresponde a una o varias
  PN que actúan como una unidad de decisión
• conglomerado financiero (grupo consolidable del
  sistema financiero grupo consolidable del
  sistema de seguros)
• conglomerado mixto
• conglomerado no financiero

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Conglomerado financiero

• Grupo integrado por
• Empresas Bancarias
• Empresas Financieras
• Empresas Microfinancieras
• Empresas especializadas
• Bancos de Inversión
• Empresas de Seguros
• Empresas de Reaseguros
• Empresas de servicios complementarios y conexos
• Empresas controladoras (holding)

• Agentes de intermediación en el mercado de
  valores
• Sociedades administradoras de fondos mutuos
• Sociedades administradoras de fondos de inversión
• Sociedades titulizadoras
• Sociedades de propósito especial
• Sociedades administradoras de fondos de pensiones
• Entidades prestadoras de salud
• Otras compatibles

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Grupos consolidables

• Para efectos de la SC de conglomerados, se
  identifican dos tipos de grupos consolidables
  dentro de un conglomerado financiero
• Grupo consolidable del sistema financiero (GCSF),
  conformado por empresas pertenecientes a un
  conglomerado financiero, con excepción de las
  empresas de seguros, empresas de reaseguros y/o
  entidades prestadoras de salud
• Grupo consolidable del sistema de seguros (GCSS),
  integrado por empresas de seguros, empresas de
  reaseguros y/o entidades prestadoras de salud

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Reglamento para la SC de conglomerados (Res. Nº
446-2000)

• Determina las medidas prudenciales aplicables a
  los conglomerados bajo supervisión, en materia
  de
• requerimientos patrimoniales, usando un proxy del
  método de building blocks y
• límites operacionales
• Regula los requerimientos de información para la
  supervisión consolidada
• Actualmente en modificación

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Normas internas que regulan la SC (Dir. Nº 342-01)

• Define los principales aspectos a supervisar
• Estructura de control
• Gestión de riesgos del conglomerado
• Proceso de consolidación
• Solvencia del conglomerado
• Operaciones intra grupo
• Límites de exposición
• Seguimiento de medidas correctivas
• Define las responsabilidades internas en el
  proceso de SC y las acciones de supervisión
  extra-situ

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Reglamento del Comité de SC(Res. Nº 075-2007)

• Define las funciones y el objetivo del Comité
• Define las funciones y responsabilidades de los
  miembros del Comité y de su Secretaría Técnica
• Plan Anual de SC
• Informes de SC
• Lineamientos para la SC
• Relación con otros Supervisores

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Convenios con otros supervisores
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Contenido

• SBS
• Definiciones
• Marco legal
• Organización interna
• Acciones de supervisión

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Responsabilidad de la SC

• La responsabilidad de laejecución de la SC
  seencuentra en la SABM y laSAS, con
  participación dela SAR
• Las acciones de SC son coordinadas en el Comité
  de SC, comité de alto nivel conformado por los
  líderes de la SAR (preside), SABM, SAS, SAAFP y
  SAAJ
• El DSRCM desempeña la secretaría técnica del
  comité

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Comité de SC

• Nov. 2004 como responsable de establecer los
  mecanismos que permitan un tratamiento coordinado
  e integral de la SC
• Objetivos y finalidad
• Formular el Plan Anual de SC
• Establecer los lineamientos mínimos para la SC
• Efectuar las coordinaciones entre las áreas
  involucradas
• Discutir la situación de los conglomerados bajo
  supervisión
• Supervisar las coordinaciones con otros
  organismos de supervisión, nacionales e
  internacionales (convenios sobre supervisión
  consolidada)

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Esquema del sub-proceso de SC
Plan Anual y lineamientos de la SC
Comité de SC
SABM
SAS
SAAFP
Planeamiento y Ejecución de la SC
SAR
SABM Inf. VI
SAS Inf. VI
SAAFP Inf. VI
Comunicación de los Resultados de la SC
SAR Informes Consolidados
SABM
SAS
SAAFP
Seguimiento de Observaciones
SAR
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Contenido

• SBS
• Definiciones
• Marco legal
• Organización interna
• Acciones de supervisión

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Acciones de supervisión

• Acciones in-situ en el marco del Plan Anual de SC
• Visitas de inspección locales empresas
  supervisadas
• Visitas de inspección transfronterizas empresas
  del conglomerado en coordinación con supervisores
  anfitriones
• Se desarrolla la Guía de Trabajo de SC
• Acciones extra-situ
• Informes trimestrales y periódicos sobre la
  situación de los conglomerados supervisados
• Reuniones trimestrales del Comité de SC (mínimo)
• Seguimiento de acciones correctivas y del
  cumplimiento del Plan Anual de visitas

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Actividades extra situ
Comité SC
Comité SC
Comité SC
Comité SC
AnexosI Trim
Anexos II Trim
Anexos IV Trim
Anexos III Trim
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep
Oct Nov Dic
Fichas e Informe IV Trim
Fichas e InformeI Trim
Fichas e Informe III Trim
Fichas e Informe II Trim
Informe Grupo
Informe Grupo
Plan Anual
Seguimiento Plan
InformePlan
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Supervisión Consolidadaen el Perú

• Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Perú