401(k) Roth en lenguaje sencillo

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401(k) Roth en lenguaje sencillo
Sólo para uso educativo.
TRS 4583SP-0209
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La característica 401(k) Roth de su Plan

• Todas o parte de sus contribuciones pueden entrar
  en el plan después de impuestos
• Las distribuciones calificadas son libres de
  impuestos federales
• No aplica una restricción de ingreso

Transamerica Retirement Services y sus
representantes no pueden ofrecer consejos
tributarios, legales o de ERISA. Estas materias
se proporcionan sólo para fines informativos,
según nuestro entendimiento de la información
ofrecida y no debe considerarse como consejos
tributarios, legales ni de ERISA. Cuando se trata
de su propia situación particular y los conceptos
presentados en el presente, los clientes y otras
partes interesadas deben consultar y depender
únicamente de sus propios consejeros
independientes. Aunque se ha tomado mucho cuidado
a preparar estas materias y presentarlas con
precisión, Transamerica Retirement Services
deniega cualquier garantía explícita o implícita
en cuanto a la precisión de la información
contenida en el presente y la correspondiente
responsabilidad con respecto a ella.
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La característica 401(k) Roth de su Plan

• Una distribución calificada para propósitos de
  la cuenta 401(k) Roth es una que
• ocurre cinco años gravables después de su primera
  contribución 401(k) Roth Y el participante
• Cumple la edad de 59 años y medio
• Fallece o
• Llega a ser incapacitado

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La característica 401(k) Roth de su Plan

• La regla de cinco años del 401(k) Roth
• Distribuciones calificadas sólo pueden ocurrir
  cinco años gravables después de la primera
  contribución al 401(k) Roth (con tal de que el
  participante cumpla 59 años y medio de edad, se
  incapacite o fallezca).

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401(k) tradicional vs. 401(k) Roth
1 Distribuciones calificadas de una cuenta
401(k) Roth son libres de impuestos federales si
ocurren cinco años gravables después de la
primera contribución 401(k) Roth y el
participante cumple 59 años y medio de edad,
fallece o llega a ser incapacitado.
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401(k) tradicional vs. 401(k) Roth
1 Distribuciones calificadas de una cuenta
401(k) Roth son libres de impuestos federales si
ocurren cinco años gravables después de la
primera contribución 401(k) Roth y el
participante cumple 59 años y medio de edad,
fallece o llega a ser incapacitado.
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401(k) tradicional vs. 401(k) Roth
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401(k) tradicional vs. 401(k) Roth
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401(k) tradicional vs. 401(k) Roth
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401(k) Roth vs. IRA Roth
 
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401(k) Roth vs. IRA Roth
Transamerica Retirement Services y sus
representantes no pueden ofrecer consejos
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según nuestro entendimiento de la información
ofrecida y no debe considerarse como consejos
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Cómo elijo?
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Cómo elijo?

• Diversifique su riesgo tributario futuro.
• Qué ocurre si no sabe si pagará impuestos más
  altos en el retiro de lo que paga hoy? Usted
  puede diversificar su riesgo tributario al
  contribuir tanto antes como después de impuestos
  hoy, lo cual le permitirá recibir distribuciones
  gravables y libres de impuestos en el retiro.

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Por qué contribuir después de impuestos a una
cuenta 401(k) Roth?

• Pague los impuestos federales sobre la renta
  ahora, y no después.
• Tenga más control sobre la distribución de sus
  ahorros para el retiro.

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Por qué contribuir antes de impuestos (pero no
después)?

• Usted anticipa pagar impuestos federales sobre la
  renta más bajos en el retiro de lo que paga hoy.
  

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16
Cómo será afectado mi cheque de pago si hago
contribuciones después de impuestos?
Transamerica Retirement Services no ofrece
consejos tributarios. Por favor consulte con un
profesional de impuestos. Esta tabla es sólo para
fines ilustrativos. Sus circunstancias pueden ser
diferentes que este ejemplo.
17
Preguntas Frecuentes

• Puedo contribuir 16,500 (más 5,500 si tengo 50
  años de edad o más) a una cuenta 401(k) antes de
  impuestos y la misma cantidad a su cuenta 401(k)
  Roth?
• No. La combinación de sus contribuciones antes y
  después de impuestos no pueden exceder 16,500
  (5,500 adicionales si usted tiene 50 años de
  edad o más).

18
Preguntas Frecuentes

• Puedo contribuir a una cuenta 401(k) tanto antes
  como después de impuestos dentro de estos límites
  de contribuciones totales?
• Sí, con tal de que usted no exceda los límites
  del plan de contribuciones combinadas.

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Preguntas Frecuentes

• Si contribuyo a la cuenta Roth en el plan 401(k)
  de mi empleador, todavía puedo contribuir a una
  IRA Roth?
• Sí. Las contribuciones a una cuenta IRA Roth
  pueden ser hechas sin considerar sus elecciones
  401(k). En el 2009, usted puede contribuir 5,000
  (6,000 si tiene 50 años de edad o más) a una IRA
  Roth si su ingreso es menor de 120,000 si es
  soltero, ó 179,000 si está casado.

20
Preguntas Frecuentes

• Puedo reinvertir mi IRA Roth en mi cuenta 401(k)
  Roth?
• No. Esto no es permitido. No obstante, usted
  puede elegir reinvertir su cuenta 401(k) Roth en
  una IRA Roth después de separarse de la compañía.

21
Preguntas Frecuentes

• Mi empleador iguala contribuciones hechas antes
  de impuestos recibiré contribuciones paralelas
  en mis contribuciones 401(k) Roth?
• Muy probablemente sí, basado en los límites de
  su plan. Verifíquelo con el administrador de su
  plan.

22
Preguntas Frecuentes

• Recibiré la misma contribución paralela en mis
  contribuciones 401(k) Roth que en las
  contribuciones hechas antes de impuestos?
• Esto es permisible. Si usted contribuye la misma
  cantidad a la opción 401(k) Roth que a la opción
  401(k) antes de impuestos, usted recibe la misma
  contribución paralela, hasta el límite del plan
  para contribuciones paralelas. Para obtener
  detalles completos, comuníquese con el
  administrador de su plan.

23
Preguntas Frecuentes

• Si mi empleador iguala mis contribuciones 401(k)
  Roth, es distribuida libre de impuestos esta
  cantidad paralela del empleador?
• No. La contribución paralela de su empleador
  se considera una contribución antes de impuestos.
  Las contribuciones antes de impuestos gravarán
  impuestos como ingreso a usted al ser
  distribuidas del plan.

24
Preguntas Frecuentes

• Son obligatorias las distribuciones mínimas de
  cuentas 401(k) Roth?
• Sí. No obstante, antes de recibir sus
  distribuciones requeridas, a lo mejor usted podrá
  reinvertir su cuenta 401(k) Roth en una IRA Roth
  que no requiere distribuciones mínimas.

25
Preguntas Frecuentes

• Si reinvierto una cuenta 401(k) Roth en una IRA
  Roth, necesito esperar 5 años antes de que las
  distribuciones sean libres de impuestos?
• Sí. Se empieza a contar los 5 años de nuevo
  cuando la cuenta 401(k) Roth es reinvertida en la
  cuenta IRA Roth. No obstante, si antes de la
  reinversión usted tuvo una cuenta IRA Roth
  existente que cumplió con el requisito de cinco
  años, entonces las distribuciones de la IRA Roth
  de reinversión están disponibles inmediatamente
  libres de impuestos, con tal de que usted tenga
  59 años y medio de edad, esté incapacitado o
  fallezca. Esto se debe a que el período de 5 años
  para las IRAs Roth empieza en la fecha que los
  participantes inician sus primeras IRAs Roth.

26
Preguntas Frecuentes

• Son diferentes las opciones de inversión del
  plan para el 401(k) Roth?
• No. Las opciones de inversión son iguales.

27
Preguntas Frecuentes

• Qué es una distribución calificada 401(k) Roth?
  
• Una distribución de una cuenta 401(k) Roth es
  calificada, y por lo tanto libre de impuestos, si
  ocurre después del período de cinco años
  gravables que empieza en el año de su primera
  contribución 401(k) Roth al plan, y si la
  distribución se atribuye a que usted 1) cumplió
  la edad de 59 años y medio, 2) se incapacitó, o
  3) falleció. 

28
Preguntas Frecuentes

• Si empiezo a realizar contribuciones 401(k) Roth
  al inicio del año y luego cambio de opinión y
  quiero que sean tratadas como contribuciones
  401(k) antes de impuestos, pueden ser
  re-caracterizadas y transferidas de la cuenta
  401(k) Roth a la cuenta 401(k) tradicional antes
  de impuestos?
• No. Una vez que las contribuciones sean
  designadas como contribuciones 401(k) Roth, no
  pueden ser cambiadas más adelante a
  contribuciones 401(k) antes de impuestos. Sin
  embargo, un participante puede cambiar, suspender
  o revocar una elección 401(k) Roth en cuanto a
  sus contribuciones futuras.

29
Preguntas Frecuentes

• Ya que las contribuciones 401(k) Roth son hechas
  después de impuestos, puedo retirar dinero de mi
  cuenta 401(k) Roth en cualquier momento sin pagar
  impuestos?
• No. Las restricciones del plan 401(k) sobre las
  distribuciones que aplican a cuentas 401(k) antes
  de impuestos también aplican a las cuentas 401(k)
  Roth.

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Transamerica. Domine el retiro.
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• 1 Transamerica Retirement Services
  (Transamerica), una unidad de mercadeo de
  Transamerica Financial Life Insurance Company
  (TFLIC), 4 Manhattanville Road, Purchase, New
  York 10577, y Transamerica Life Insurance Company
  (TLIC), 4333 Edgewood Road NE, Cedar Rapids,
  Iowa 52499, y otros de sus filiales de TFLIC y
  TLIC, se especializa en la promoción de productos
  y servicios para planes de retiro. TFLIC no está
  autorizado y no comercia en las siguientes
  jurisdicciones Guam, Puerto Rico, y las Islas
  Vírgenes de EE.UU. TLIC no está autorizado y no
  comercia en Nueva York. Los servicios de
  administración del plan de Transamerica Advisor
  Series IIII son proporcionados por Diversified
  Investment Advisors, y los fondos son
  distribuidos por Diversified Investors Securities
  Corporation. Los inversionistas deberían analizar
  detenidamente los objetivos, riesgos, cargos y
  gastos de inversión del fondo antes de invertir.
  El prospecto de cada fondo contiene esta y otra
  información acerca de ese fondo. Para obtener
  copias de cualquiera de los prospectos, llame al
  1-800-755-5803. Lea cada prospecto detenidamente
  antes de invertir.
• 2 Al 31 de diciembre de 2008

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401(k) Roth en lenguaje sencillo