Hugo Bertn

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DIFERENCIAS EN LA COBERTURA Y MONTO DE LAS
JUBILACIONES PROVOCADAS POR EL MERCADO LABORAL

• Hugo Bertín
• Superintendencia de AFJP
• Agosto de 2002

Superintendencia de AFJP
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Temas a desarrollar

• Características de los sistemas de pensiones
• El mercado laboral en la década de los 90
• Tratamientos diferenciados en el sistema
  previsional
• El género en el mercado laboral y en el sistema
  previsional
• Conclusiones

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I. Características de los sistemas de pensiones

• Eficiencia A cada individuo otorga prestaciones
  proporcionales a su esfuerzo de contribución.
• Solidaridad Se efectúan redistribuciones entre
  grupos de individuos.

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Esquemas alternativos

• Contribución definida la prestación depende de
  los aportes realizados.
• Beneficio definido las cotizaciones o aportes
  dependen de la cuantía de los beneficios
  prestablecidos.

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Esquemas alternativos (2)

• Sistemas mixtos o multipilares
• Permiten combinar las propiedades de eficiencia y
  equidad, adecuándose a las elecciones sociales.
• El componente solidario debe resultar adecuado
  para satisfacer la propiedad de suficiencia.

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II. Mercado laboral en los 90

• Tasa de actividad crecimiento inicial y luego
  estable
• Disminución del empleo asalariado registrado
• Desempleo creciente
• Subocupación creciente
• Precariazación creciente
• Empeoramiento en la distribución del ingreso

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Tasa de actividad

• La tasa de actividad en el mercado laboral ha
  tenido un crecimiento en la primera parte de la
  década y luego se mantuvo relativamente estable.
• En el total de aglomerados urbanos la tasa de
  participación creció desde el 40,9 en mayo de
  1991 al 45,9 en 1995 y al 44 en 2002.

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Empleo asalariado vs. Cuenta propia

• En los último años se mantuvo constante la
  participación relativa del empleo asalariado con
  relación al empleo por cuenta propia.
• Sin embargo, se observó una disminución del
  empleo registrado.

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Desempleo creciente

• Las tasas de desempleo abierto aumentaron en el
  mismo período fuertemente, alcanzando niveles
  récord.
• La tasa de desempleo abierto creció desde 6,3 en
  mayo de 1991 al 20,2 en 1995 y al 22 en 2002.

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Subocupación creciente

• Los indicadores de subocupación han mostrado
  también un incremento en este período.
• La tasa de subocupación horaria demandante se
  incrementó desde 2,9 en mayo de 1991 al 6,7 en
  1995 y al 13 en 2002.

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Precarización creciente

• Se observó un incremento en la precarización y en
  la informalización del mercado de trabajo
• Implementación de formas de contratación
  atípicas a) regímenes promovidos con exención de
  alícuotas para la seguridad social.
• Contratación con salarios inferiores.
• Incremento en el trabajo no registrado en todas
  las ramas de actividad.

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Empeoramiento en la distribución del ingreso
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III. Tratamientos diferenciados en el sistema
previsional

• A) Antes de la reforma del 93
• Regímenes especiales.
• B) Sistema Integrado de jubilaciones y Pensiones
• Solteros vs. Casados, Convivientes y/o padres.
• Sanos vs. Enfermos.
• Actividades con riesgos diferenciados.
• El género.

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II.a. Regímenes especiales

• Los regímenes especiales han dado lugar a la
  inexistencia de correlación entre el monto total
  de lo aportado y el beneficio recibido.
• La ausencia de correlación es independiente de la
  cuestión de género.
• La estimación de las tasas de retorno de los
  haberes previsionales, previos a la reforma,
  muestra tasas de retorno mayores en todos los
  casos para los regímenes especiales.

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T.I.R. de los regímenes previsionales antes de
la reforma del 93
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II.b. Sistema Integrado de Jubilaciones y
Pensiones

• Solteros vs. Casados, Convivientes y/o padres
• Sanos vs. Enfermos
• Actividades con riesgos diferenciados
• El género en el SIJP

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Solteros vs. Casados

• El seguro colectivo de invalidez y fallecimiento
  en el Régimen de Capitalización
• La prima del seguro se determina como un
  porcentaje del salario, sin distinción de
  cobertura.
• El trabajador soltero contribuye al
  financiamiento de las prestaciones respectivas,
  sin gozar él de la cobertura por muerte al no
  contar con derechohabientes establecidos por ley
  (cónyuge, conviviente, hijos menores).

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Actividades con riesgos diferenciados

• Dado el carácter de colectivo del seguro de
  invalidez y fallecimiento, la prima se determina
  sobre la base de la siniestralidad del conjunto
  de la población, provocando una redistribución
  del costo a favor de las actividades más
  riesgosas.

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Sanos vs. Enfermos

• En el Régimen de Capitalización, el beneficiario
  puede optar por dos modalidades renta vitalicia
  (rv) o retiro programado (rp)
• En el caso de rp el beneficiario mantiene la
  propiedad de los fondos acumulados, el haber
  mensual sigue las variaciones de la rentabilidad,
  asume el riesgo de sobrevida y en caso de muerte
  el saldo de su cuenta es propiedad de los
  herederos legales.

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Sanos vs. Enfermos (2)

• En el caso de rvp, el beneficiario pierde la
  propiedad de sus ahorros, no asume el riesgo de
  sobrevida y en caso de muerte el saldo no es
  heredable de modo que no es conveniente si su
  esperanza de vida es menor a las previstas en la
  tabla utilizada

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IV. El género en el mercado laboral y el sistema
previsional

• Mercado laboral.
• Sistema previsional
• Mortalidad y beneficios previsionales.
• Tablas de mortalidad y beneficios previsionales .
• Beneficios y mortalidad unisex.
• Rentas vitalicias según sexo y situación conyugal.

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Mercado laboral en la década del 90

• Las diferencias en la cobertura previsional para
  las mujeres y los hombres dependen del
  funcionamiento del mercado laboral y de las
  reglas del sistema previsional.
• En relación al mercado laboral de los 90 se
  observan características propias que afectan
  negativamente la cobertura y el haber previsional
  que reciben las mujeres

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Mercado laboral en la década del 90

• Desempleo creciente
• La tasa de desempleo del total de mujeres creció
  desde el 6,5 en 1991 al 24,5 en 1995 y al 20,1
  en 2002. (Para el mismo periodo la tasa
  correspondiente a los hombre fue del 6,3, 17,4
  y 23,2 respectivamente).

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Mercado laboral en la década del 90

• Precarización de las condiciones de empleo
• Existen evidencias que en la década pasada la
  cantidad de mujeres que trabajan en condiciones
  precarias se ha multiplicado más de dos veces
• Empleo intermitente por períodos cortos

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Mercado laboral en la década del 90
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Mercado laboral en la década del 90

• Maternidad
• Las mujeres trabajadoras con licencia por
  maternidad no perciben salario, sino asignación
  familiar (equivalente al salario bruto).
• Este período es considerado para la cobertura de
  invalidez y fallecimiento, pero no existen
  aportes y, por lo tanto, no existe acumulación en
  las cuentas individuales.
• En el período de excedencia no se recibe
  remuneración y no es considerado para la
  cobertura.

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Sistema previsional

• Diferencias en la edad legal para obtener la
  pensión por vejez
• La Ley 24.241 permite a las mujeres jubilarse 5
  años antes que los hombres.
• Efectos dada la mayor esperanza de vida
• En el Régimen de reparto es el conjunto de los
  aportes el que financia la mayor supervidencia.

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Sistema previsional (2)

• En el Régimen de Capitalización los efectos
  inciden en el haber jubilatorio
• Si el retiro es 5 años antes el efecto es doble e
  independiente de la tabla actuarial
• ceteris paribus el saldo acumulado es menor
• El menor saldo deberá financiar prestaciones por
  5 años adicionales

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Mortalidad y beneficios previsionales

• Los regímenes de reparto se ven afectados por la
  mortalidad de los participantes
• Los regímenes de capitalización se ven afectados,
  además, por las tablas de mortalidad utilizadas
  como base de cálculo
• Capital complementario en caso de invalidez o
  fallecimiento
• Renta vitalicia en caso de jubilación

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Tablas de mortalidad previsionales

• En el Régimen de Capitalización se utilizan las
  tablas de mortalidad por sexo GAM 1971, que
  corresponden a la mortalidad de los asegurados
  estadounidenses entre 1941 y 1950.
• Según estudios de la Superintendencia de AFJP, la
  GAM 1991subestima la mortalidad efectivamente
  observada en la población argentina.

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Tablas de mortalidad previsionales

• El P.E.N. Dictó el Decreto 1306/00, actualmente
  suspendido, por el que se establecía la
  utilización de tablas de mortalidad unisex para
  el cálculo de los capitales a integrar de
  invalidez y fallecimiento y para el cálculo de la
  prestación de vejez, independientemente de su
  modalidad de pago.

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Rentas según sexo y situación conyugal
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Jubilados por sexo y situación conyugal

• El 80 de los hombres y el 50 de las mujeres (de
  65 a 70 años) está casado,
• El 70 de los aportantes son hombres.
• La distribución de los jubilados sería

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Prestaciones

• Para hombres con cónyuges (56 de los
  potenciales beneficiarios) aumentarían 1, ya que
  se compensan la estimación de menor mortalidad
  propia y mayor de la cónyuge.
• Para hombres sin cónyuges (14) se reducirían el
  6.
• Para mujeres con cónyuges (15) aumentarían 6 y
  sin cónyuges (15), 13.

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Unificar las tablas de mortalidad por sexo

• No altera el monto de las prestaciones en caso de
  fallecimiento o invalidez
• Cambia los capitales complementarios a integrar
  por las Compañías de Seguros de Vida, pero
  globalmente se compensarían las diferencias
• Se ajusta al objetivo previsional y origina
  menores diferencias que la elección adecuada de
  tablas por sexo

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IV. Conclusiones

• El grado de cobertura previsional y el monto del
  haber previsional de la población dependen de las
  características del mercado laboral y de las
  reglas específicas del sistema previsional.
• En la década de los 90 se observó un deterioro
  en la calidad y en el nivel de empleo de la
  población en general.

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Conclusiones (2)

• Uno de los desafíos más importantes es pensar el
  sistema previsional en función de la nueva
  estructura del mercado laboral.
• El diseño de las políticas públicas debe
  contemplar la utilización de instrumentos
  específicos en ambos subsistemas, de forma de
  corregir las distorsiones en la fuente.
• El Decreto 1306 introdujo un esquema de
  prestaciones por vejez más flexible y, al mismo
  tiempo, una prestación básica no contributiva.

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Conclusiones (3)

• En el caso argentino, las reglas específicas
  involucran tratamientos diferenciados por género
  y por otros conceptos
• La ley previsional prevé una flexibilidad para el
  acceso de la mujer a la prestación por vejez, en
  el rango entre los 60 y 65 años.
• En el caso del Régimen de Reparto el
  financiamiento de la diferencia entre la menor
  edad y la mayor esperanza de vida es absorbida
  entre sus aportantes y los ingresos fiscales.

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Conclusiones (4)

• En el caso del Régimen de Capitalización esta
  diferencia se traduce en un menor haber total,
  aunque adelanta la prestación del régimen
  público.
• La reforma previsional del año 2000, no vigente,
  contempla la utilización de tablas actuariales
  unisex, con los efectos directos en las
  prestaciones de los beneficiarios mujer-hombre,
  soltera/o - casada/o.

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• Hugo Bertín
• Gerente de Control de Beneficios e Instituciones
• Superintendencia de AFJP
• hbertin_at_safjp.gov.ar