PERBANKAN SYARIAH ( SAP )

1
PERBANKAN SYARIAH( SAP )

• DRA LELY SAVITRI DEWI, MSi

2
Satuan Acara Perkuliahan
Pertemuan Materi Perkuliahan Metode pengajaran Refferensi Ket
Kuliah Ke 1 Bag I Islam Perbankan Syariah 2 SKS
Bab I Islam sbg Agama Universal A.Islam sbg Way of Life B.Pandangan Islam thd Harta Ekonomi C.Nilai Nilai Sistem Perekonomian Islam Ceramah Diskusi Buku Wajib
Kuliah Ke 2 Bab II Perk.Sistem Perbankan Syariah Ceramah 2 SKS
A.Awal Kelahiran Sistem Perb.Syariah B.Pembentukan Bank Syariah C.Perk.Perbankan Syariah Internasional dan Regional Diskusi Buku Wajib



3
Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Refferensi
Kuliah Ke 3 Bab 3 Perbedaan Antara Bank Syariah dan Konvensional Ceramah Buku Wajib
Akad dan Aspek Legalitas Lembaga Penyelesai Sengketa Struktur Organisasi ( DPS DSN ) Bisnis dan Usaha yg Dibiayai Corporate Culture Perbandingan Antara Bank Syariah Bank Konvensional
Bab 4 Riba Dlm Perspektif Agama dan Sejarah Definisi Riba Jenis Riba Jenis Barang Ribawi Konsep Riba dlm Perspektif Non Muslim Larangan Riba dlm Al Quran dan Hadits Perbedaan Antara Bunga dan Bagi Hasil Dampak Negatif Riba




4
Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Perkuliahan Refferensi
Kuliah Ke 4 Bab 4 Riba dlm Perspektif Ekonomi Pokok Permasalahan Teori2 pendukung Praktek Bunga Bunga kaitannya dgn Egoisme, Kezaliman Ekonomi dll Peringatan Imam ar Razi Diskusi Buku wajib
Kuliah Ke 5 Bab 5 Prinsip Dasar Perbankan Prinsip Simpanan ( Wadiah ), Pengertian,landasan dan Aplikasi Perbankan Bagi Hasil /Profit Sharing ( Al Musyarakah ) Pengertian,landasan Syariah,Jenis,Aplikasi dan manfaat





5
Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Perkuliahan Refferensi
Kuliah Ke 6 C. Al Mudharabbah ( Pengertian, Landasan Syariah,Jenis,Aplikasi dan Manfaat ) D. Al Muzaraah ( Pengertian, Landasan Syariah, Jenis,Aplikasi dan Manfaat ) E. Al Musaqah ( Pengertian,Landasan Syariah,Jenis,Aplikasi dan Manfaat ) Diskusi Buku Wajib
Kuliah Ke 7 Jual Beli BaiAl-Murabahah ( Pengertian,Syarat dan Ketentuan Umum,Aplikasi dan Manfaat ) BaiAs-Salam ( Pengertian,Syarat, danRukun,salam Paralel ) BaiAl Istishna (Pengertian,Syarat,Istishna Paralel ) Resitasi Kasus Buku Wajib
Kuliah Ke 8 Sewa Al Ijarah dan Al Ijarah Munthahia Bit Tamlik ( Pengertian, landasan Syariah, Jenis dan Manfaat ) Ceramah BukuWakib




6
Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Perkuliahan Refferensi
Kuliah Ke 9 Jasa ( Fee Based Service ) Tanya Jawab Lisan Hand Out
Pengertian, Landasan Syariah,Jenis dan Aplikasi Al Wakalah ( Deputyship) Al Kafalah ( Guaranty ) Ar Rahn ( Mortgage ) Al Qordh ( Soft Loan ) Al Hiwalah ( Transfer Service )
Kuliah Ke 10 Profit Sharing sbg Karakteristik Dasar Bank Syariah
Kontrak al Mudharabbah Faktor yg Mempengaruhi Bagi hasil Contoh Kasus



7
Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Perkuliahan Refferensi
Kuliah Ke 11 Sistem Menabung Jenis Tabungan Perbedaan Menabung dg Sistem Syariah dan Konvensional Contoh Perhitungan Praktis Sistem Pembiayaan Pendahuluan dan Jenis-jenis Pembiayaan Aplikasi perhitungan jenis jenis produk Ceramah resitasi Buku wajib

Kuliah Ke 12 Money market dan FOREX Asset dan Liability manajemen Islamic Money market Norma Syariah dlm Pasar Valas




8
Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Perkuliahan Refferensi
Kuliah Ke 13 Accounting Aspect Pendekatan dan Fungsi yg Digunakan Asumsi Akuntansi dan Penyajian Informasi Akuntansi Audit and Control Multilyer System Audit Jenis,teknik dan Hal Khusus dlm pemeriksaan bank Syariah Ceramah Buku Wajib
Kuliah Ke 14 Lembaga Pendukung Pengembangan Bank Syariah Diskusi Buku wajib
Badan Arbitrase Islam Dewan Pengawas Syariah Dewan Syariah Nasional




9
Perbedaan bank syariah dgn konvensional

• AKAD DAN ASPEK LEGALITAS
• Rukun harus memenuhi
• Penjual
• Pembeli
• Barang
• Harga
• Ijab kabul
• Syarat harus memenuhi
• Halal,Harga , Tempat Penyerahan dan
  statuskepemilikan harus jelas.

10
B.Lembaga penyelesai Sengketa

• Diselesaikan scr HUKUM MATERI SYARIAH yang diatur
  oleh BAMUI ( Badan Arbitrase Muamalah Indonesia )
• C. Struktur Organisasi
• Dewan Pengawas Syariah
• Setingkat dgn Dewan Komisaris sehingga dapat
  menjamin efektivitas dari setiap opini yg
  disampaikan
• Dewan Syariah Nasional
• Menjalankan fungsi pengawasan thd produk syariah
  agar sesuai dengan syariah islam

11
Lingkungan Kerja Corporate Culture

• ETIKA Shiddiq
• Amanah
• Fathanah
• Tabligh
• REWARD PUNISHMENT prinsip berkeadilan
• PERFORMANCE Cara berpakaian dan akhlak yg baik

12
Perbandingan antara
BANK SYARIAH Investasi harus halal Berdasarkan prinsip bagi hasil,jual beli atau sewa Profit dan falah oriented Hub kemitraan dgn nasabah Funding lending sesuai dgn fatwa syariah BANK KONVENSIONAL Tercampur antara haram dan halal Memakai perangkat bunga Profit oriented Hub debitur dgn kreditur Sesuai aturan BI
13
Riba dlm perspektif agama dan sejarah.

• Perspektif Agama
• Landasan Al Quran dlm An Nisaa ayat 29
• Jenis Riba
• Riba Qordh Riba Jahilliyah Dlm Utang Piutang
• Riba Fadhl Riba Nasiah Dlm Jual Beli
• Konsep Bunga dlm Perspektif Non Muslim
• YAHUDI
• KRISTEN ( terbagi dua mazhab yaitu pandangan
  pendeta awal kristen dan para sarjana kristen )

14
Konsep Riba

• Definisi pengambilan tambahan baik dlm
  transaksi jual beli maupun pinjam meminjam secara
  bathil atau bertentangan dgn prinsip muamalah dlm
  islam.
• Jenis barang Ribawi
• Emas dan Perak baik dlm bentuk uang maupun bentuk
  lain
• Bahan makanan pokok spt beras, sayur buah dll.

15
Aturan Tukar Menukar barang ribawi

• Jual beli antar barang sejenis hrs dlm jumlah dan
  kadar yg sama.
• Jika berlainan jenis boleh ditukarkan dgn jumlah
  atau kadar yg berbeda dg syarat brg ditukarkan pd
  saat akad jual beli.
• Jual beli barang ribawi dg non ribawi tdk
  disyaratkan sama.
• Jual beli barang non ribawi diperbolehkan tanpa
  persamaan dan diserahkan pada saat akad.

16
Larangan Riba dlm Al quran dan As Sunnah

• Larangan Riba dlm Al Quran
• Dlm ar Ruum 39
• Intinya menolak anggapan bhw pinjaman riba
  yg pada awalnya seolah olah menolong orang sbg
  perbuatan taqarrub kpd Alloh Swt.
• Dlm an Nisaa 160 161
• Riba digambarkan sebagai sesuatu yg buruk
• Dlm Ali Imran 130
• Riba diharamkan dgn dikaitkan kpd suatu
  tambahan yg berlipat ganda.
• Dlm Al Baqarah 278
• Penegasan terakhir bhw riba haram.

17
Larangan Riba Dlm Hadits

• Amanat terakhir Rasulullah bhw utang riba hrs
  dihapuskan
• HR Bukhari.HR Muslim dll
• Alasan Pembenaran Riba
• Dlm Keadaan Darurat
• Berlipat ganda
• Badan Hukum dan Hukum Taklif

18
Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil
Bunga Bagi Hasil
Penentuan bunga dibuat pada saat akad dg asumsi sll untung Penentuan nisbah dibuat dg asas kemungkinan untung rugi
Besarnya prosentase bdskan jumlah modalyg dipinjam Besarnya rasio bagi hasil bds kan pada jumlah keuntungan yg diperoleh
Pembayaran bunga tetap seperti yg disepakati Bagi hasil tergantung pd keuntungan proyek yg dijalankan.
Jumlah pembayaran bunga tidak meningkat sekalipun dlm keadaan ekonomi booming Jumlah pembagian laba meningkat sesuai dgn peningkatan jumlah pendapatan
Eksistensi bunga diragukan oleh semua agama termasuk islam Tidak ada yg meragukan keabsahan bagi hasil


19
(No Transcript)