Vida Activa

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Vida Activa

• Superintendencia de Pensiones
• Diciembre 2008

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Agenda

• Afiliación
• Multifondos
• Traspasos
• Rentabilidad
• Comisiones
• Trabajador Independiente
• Afiliado Voluntario

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Afiliación

• Qué es la Afiliación al Sistema de Pensiones?
• La afiliación es la relación jurídica entre un
  trabajador y el Sistema de Pensiones de
  capitalización Individual, que origina los
  derechos y obligaciones que la ley establece, en
  especial, el derecho a las prestaciones y la
  obligación de cotizar.
• La afiliación o incorporación al Sistema de
  Pensiones es única y permanente subsiste durante
  toda la vida del afiliado, ya sea se mantenga o
  no en actividad, que ejerza una o varias
  actividades laborales simultáneas o sucesivas, o
  que cambie de Administradora (AFP) dentro del
  Sistema.
• Las Administradoras no podrán rechazar la
  solicitud de afiliación de un trabajador
  formulada conforme al D.L. 3.500.

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Afiliación

• Es obligación Afiliarse a una AFP?
• La afiliación es obligatoria para los
  trabajadores que se incorporan al mundo laboral a
  partir del 1 de enero de 1983, llamados
  Dependientes Nuevos.
• Es voluntaria para los trabajadores Dependientes
  Antiguos (que cotizan en el antiguo sistema) y
  para los trabajadores Independientes y
  Voluntarios.

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Afiliación

• Cómo afiliarse al Sistema?
• Para los trabajadores Dependientes Nuevos, su
  afiliación es automática por el hecho de iniciar
  labores y se formaliza suscribiendo un Formulario
  de Solicitud de Incorporación de la AFP
  seleccionada, el que puede ser firmado tanto en
  una Agencia, como en el lugar de trabajo a través
  de un representante de la AFP .
• Los trabajadores Dependientes Antiguos, pueden
  optar al sistema, suscribiendo el formulario de
  Solicitud de Incorporación de la AFP.
• En el caso de los Independientes, la primera
  cotización efectuada a una AFP produce su
  afiliación al Sistema, sin perjuicio de ello, es
  conveniente que suscriba una Solicitud de
  Incorporación para registrar sus datos personales
  y sus beneficiarios
• En el caso de los Voluntarios deben suscribir la
  solicitud de afiliación y efectuar un pago dentro
  de los 5 meses siguientes a la suscripción, si no
  lo hace, la solicitud es nula.

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Afiliación

• Cómo saber en qué Administradora se encuentra
  Afiliado?
• Para saber si se está afiliado o no, y en qué
  AFP, puede ingresar al Sistema de Consultas de
  Afiliación disponible en www.spensiones.cl,
  consultar en las oficinas de atención de público
  de la Superintendencia de Pensiones o a través de
  carta enviada por correo a este organismo
  público, adjuntando copia de cédula de identidad.

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Afiliación

• Qué documentación se debe presentar al momento
  de suscribir una Solicitud de Incorporación?
• Debe presentar en la AFP escogida, en una de sus
  agencias o a través de un representante de la
  AFP, la Cédula de identidad y antecedentes de su
  empleador RUT, razón social, domicilio y fono.
  En caso de suscribirla por Internet, debe
  ingresar los datos indicados en forma correcta y
  completa, de tal manera que la AFP pueda
  notificar a su empleador y recibir las
  cotizaciones previsionales correctamente.

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Cuentas Multifondos

• Qué es el Sistema Multifondos?
• La creación del Sistema de Multifondos, pretendió
  ampliar las alternativas para los trabajadores
  para invertir sus ahorros previsionales de
  acuerdo a distintos niveles de riesgo, con el
  objeto de elevar en el tiempo el monto de las
  pensiones según las necesidades de cada
  afiliado.

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Cuentas Multifondos

• Cuántos fondos de pensiones puede administrar
  una AFP?
• A partir del año 2002, cada AFP puede administrar
  5 Tipos de Fondos (A, B, C, D y E). Estos Tipos
  de Fondos se diferencian a partir de la
  proporción de fondos invertida en renta variable,
  lo que significa que tienen diferentes niveles de
  riesgo y rentabilidad. Este sistema permite a los
  afiliados seleccionar distintas alternativas de
  inversión según sus preferencias.

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Cuentas Multifondos

• Cómo se Diferencian los Distintos Tipos de
  Fondos?
• Cada fondo está invertido en instrumentos de
  renta fija e instrumentos de renta variable.
• Los límites de inversión máximos y mínimos en
  instrumentos financieros de renta variable por
  cada tipo de fondo son
•   Límite máximo permitido Límite mínimo
  Obligatorio
• Fondo A 80 40
• Fondo B 60 25
• Fondo C 40 15
• Fondo D 20 5
• Fondo E 5 0

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Cuentas Multifondos

• Qué pasa si el afiliado no elige fondo?
• A) Al inicio del Sistema de Multifondos Los
  afiliados que al inicio del sistema de
  multifondos (29.10.2002) no seleccionaron un tipo
  de fondo, fueron asignados al fondo que
  correspondía de acuerdo con su edad. Los
  afiliados que al implementarse el sistema se
  encontraban en el fondo tipo 2 fueron asignados
  al fondo tipo E, y aquellos que se encontraban en
  el fondo tipo 1, fueron asignados al fondo tipo
  C.

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Cuentas Multifondos

• Qué pasa al momento de la afiliación?
• Los trabajadores que al afiliarse al Sistema de
  Pensiones no seleccionen un tipo de Fondo, serán
  asignados a uno de ellos, de acuerdo con su edad.
  Cuando el afiliado haya sido asignado a un Fondo
  al incorporarse al Sistema de Pensiones, y
  posteriormente no manifieste su elección por uno
  de ellos, será traspasado en forma gradual al
  tipo de Fondo que le corresponda al cumplimiento
  de las edades establecidas en la tabla anterior.
  El mencionado traspaso se realizará transfiriendo
  un 20 de su saldo al cumplimiento de la edad y
  el resto se traspasará gradualmente un 20 por
  año, en un período de 4 años.

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Cuentas Multifondos

• Es Obligación para la AFP ofrecer todos los
  Tipos de Fondos?
• La creación de los Fondos Tipos B, C, D y E es de
  carácter obligatorio para las AFP, debiendo ser
  implementados en forma simultánea. La creación
  del Fondo Tipo A es voluntaria para las AFP.
• Puedo cambiarme de Tipo de Fondo?
• Si, acudiendo a una agencia de la AFP y
  suscribiendo el formulario Cambio de Fondo de
  Pensiones.
• También se puede realizar a través de un
  representante de la AFP o a través del Sitio Web
  de la AFP.

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Traspasos

• Qué es y cómo hacer un traspaso?
• Es el traspaso de los fondos de una AFP a otra.
• Cómo hacer un traspaso?
• El traspaso debe hacerse suscribiendo el
  formulario Orden de Traspaso Irrevocable (OTI) en
  una agencia de la AFP Nueva, con intermediación
  de un agente de ventas o directamente en el Sitio
  Web de la AFP Nueva.
• Para suscribir la Orden de Traspaso a través del
  Sitio Web el trabajador debe contar con Clave de
  Seguridad.

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Traspasos

• Qué documentos debo adjuntar al suscribir una
  OTI?
• A la OTI suscrita en una agencia o con
  intermediación de un agente de ventas debe
  adjuntar una fotocopia de su cédula nacional de
  identidad.
• Desde cuándo estoy afiliado a la nueva AFP?
• La afiliación a la nueva AFP se produce el primer
  día del mes siguiente a la fecha de suscripción
  de la orden de traspaso y el primer pago, será el
  mes subsiguiente al de la suscripción de la orden
  de traspaso.

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Traspasos

• Cuál es el costo del traspaso?
• Si bien la ley autoriza el cobro de comisiones
  por este concepto, a la fecha ninguna AFP lo hace
  efectivo. Por lo tanto, este trámite es gratuito.
  

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Traspasos

• Al suscribir una orden de traspaso se debe
  elegir el tipo de fondo para cada cuenta
  personal?
• Sí, para cada una de las cuentas personales que
  tenga el trabajador debe seleccionar un Tipo de
  Fondo, pues en caso de omitirlo sus fondos se
  traspasarán al mismo de la cuenta de
  capitalización individual de cotizaciones
  obligatorias.
• Si se omite el destino de los fondos de la CCICO,
  la orden de traspaso es nula.
• Si el saldo de una cuenta se encuentra
  distribuido en dos Tipos de Fondos, la selección
  en la orden de traspaso debe realizarse para cada
  uno de ellos.

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(No Transcript)
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Rentabilidad

• Qué es la Rentabilidad?
• Es la variación que experimenta el valor de la
  cuota de un periodo a otro (diario, mensual,
  anual, etc.)
• Cómo saber la rentabilidad de mis fondos de
  pensiones?
• A través de la información de rentabilidad
  entregada en la Cartola Cuatrimestral Resumida,
  la cual puede referirse a una ganancia (en caso
  de rentabilidad positiva), o a una pérdida (en
  caso de rentabilidad negativa).
• También es posible conocer la rentabilidad
  obtenida por una AFP para un determinado tipo de
  Fondo de Pensiones (A, B, C, D o E) , es comparar
  el valor de la cuota en un periodo de tiempo si
  el valor de la cuota aumentó, significa que la
  rentabilidad fue positiva, y si disminuyó, fue
  negativa.

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Rentabilidad

• Cómo cambia de valor la cuota?
• El valor de la cuota de cualquier tipo de Fondo
  aumenta o disminuye diariamente dependiendo de la
  rentabilidad de las inversiones de los Fondos de
  Pensiones. El valor de la cuota en si mismo no es
  relevante, porque lo que importa es la variación
  de dicho valor en un determinado periodo, que
  significa la rentabilidad que están obteniendo
  sus recursos.

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Rentabilidad

• Un mismo tipo de fondo tiene igual rentabilidad
  en todas las AFP?
• NO. Cada AFP obtiene su propia rentabilidad de
  cada uno de los fondos que administra.
• Qué pasa si la AFP obtiene una rentabilidad muy
  baja?
• En cada mes, las Administradoras serán
  responsables de que la rentabilidad real
  anualizada de los últimos 36 meses de cada uno de
  sus Fondos, no sea menor a la que resulte
  inferior, de acuerdo a lo establecido en el
  artículo 37 del D.L. N 3.500, de 1980.

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Rentabilidad

• Qué debe hacer la AFP para garantizar la
  rentabilidad?
• Para garantizar la rentabilidad mínima, la AFP
  debe mantener un activo de propiedad de la
  Sociedad equivalente, a lo menos, en un 1 del
  valor del Fondo administrado y que se denomina
  Encaje.
• Cuando la rentabilidad real de los últimos 36
  meses de un Fondo sea, en un determinado mes,
  inferior a la rentabilidad mensual mínima, la AFP
  deberá aplicar el Encaje para cubrir la
  diferencia.

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Comisiones

• Qué se entiende por comisión?
• Es la retribución en dinero que la Administradora
  (AFP) recibe de parte del afiliado por su gestión
  de recaudar las Cotizaciones, Invertir el Fondo
  en instrumentos financieros, llevar los registros
  de las Cuentas de Capitalización Individual y, en
  general, realizar todas aquellas operaciones que
  involucra la administración de los fondos
  previsionales.
• Quién establece el valor de las comisiones que
  cobran las AFP?
• Las comisiones son determinadas libremente por
  cada Administradora, deben ser igual para todos
  sus afiliados y deben ser comunicadas
  públicamente.
• Cuándo una AFP pueden modificar las comisiones?
• Cualquier modificación debe ser avisada con al
  menos 90 días de anticipación, de tal forma que
  el afiliado pueda hacer uso de su derecho de
  trasladar sus fondos a otra Administradora, cuyo
  costo previsional sea menor.

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Comisiones

• Cómo puede saber el afiliado el valor de las
  comisiones que cobran las AFPs?
• Estos valores están publicados en la página Web
  de la Superintendencia de AFP www.spensiones.cl
• Además, las AFPs deben informar el valor de sus
  comisiones en todas sus oficinas o agencias en la
  que se atienda público a través de un panel,
  tablero o pizarra que debe mantener actualizado.
  En la información referida a comisiones cobradas
  a los afiliados, deberán incorporarse tanto las
  comisiones vigentes como sus modificaciones
  futuras, destinándoles igual espacio. Las
  modificaciones a las comisiones cobradas deberán
  publicarse en el panel al menos con 90 días de
  anticipación a su vigencia, indicando la fecha en
  que comenzarán a regir.
• Adicionalmente las AFPs deberán enviar a sus
  afiliados, junto con la cartola cuatrimestral o
  Estado de Cuentas de Capitalización Individual,
  la información referida a las comisiones y al
  costo previsional personalizado.

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Comisiones

• Por qué servicios pueden cobrar Comisiones las
  AFP?
• La Normativa establece que sólo podrán ser
  objetos de cobro de Comisiones de la AFP
• a. El depósito de las cotizaciones periódicas la
  comisión se establecerá como un porcentaje sobre
  la remuneración o renta imponible que da origen a
  la cotización. La comisión porcentual debe
  corresponder exactamente al monto de la
  Cotización Adicional del afiliado.
• b. Los retiros que se practiquen por concepto de
  renta temporal o retiro programado de acuerdo con
  las letras b) y c) del artículo 61 de la Ley la
  comisión puede ser un porcentaje sobre el valor
  del Retiro.
• c. La administración del saldo de ahorro
  voluntario, cotizaciones voluntarias y depósitos
  convenidos
• d. La transferencia de cotizaciones voluntarias,
  depósitos convenidos y depósitos de ahorro
  previsional voluntario hacia otras
  Administradoras o a las Instituciones Autorizadas
  que el afiliado haya seleccionado
• (continúa en la siguiente lámina)

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Comisiones

• Por qué servicios pueden cobrar Comisiones las
  AFP? (continuación)
• e. La Fija por transferencia de saldos de las
  cuentas personales (cambios de fondos), cuando se
  efectúen más de dos traspasos en un año
  calendario entre Fondos de una misma
  Administradora, de acuerdo al inciso tercero del
  artículo 32 de la Ley, y
• f. La Porcentual por aportes de indemnización
  obligatoria o sustitutiva.
• Por qué servicios NO pueden cobrar Comisiones
  las AFP?
• No pueden cobrar comisiones por mantención de las
  cuentas, ni por la información previsional que
  entregan en las agencias.

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Trabajadores independientes

• Definición de trabajador independiente y renta
  imponible.
• Para efectos de la obligación de cotizar, el
  afiliado independiente es todo aquel que ejerce
  individualmente una actividad mediante la cual
  obtiene rentas del trabajo gravadas por el
  artículo 42 N2 de la Ley sobre Impuesto a la
  Renta.
• La renta imponible de estos afiliados será anual
  y corresponderá al 80 del conjunto de rentas
  brutas gravadas por el artículo 42 N2 de la Ley
  sobre Impuesto a la Renta, obtenida en el año
  calendario anterior a la declaración de dicho
  impuesto.
• La renta imponible no podrá ser inferior a un
  ingreso mínimo mensual, ni superior al producto
  de multiplicar 12 por el límite máximo imponible
  establecido en el inciso primero del artículo 16
  (actualmente 60 UF), para lo cual la unidad de
  fomento corresponderá a la del último día del mes
  de diciembre.

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Trabajadores independientes

• Implementación de la obligación de cotizar
• El mandato a cotizar para la pensión, por parte
  de los trabajadores independientes, tendrá el
  carácter de obligación anual.
• Sin perjuicio de lo anterior, los trabajadores
  independientes, podrán efectuar mensualmente
  pagos provisionales de sus cotizaciones, las
  cuales se enterarán a su Fondo de Pensiones y se
  imputarán a las cotizaciones de pensiones que
  estén obligados a pagar anualmente.
• Medidas incluidas en la Reforma
• Se iguala la situación de derechos y obligaciones
  previsionales de los trabajadores independientes
  respecto de los dependientes. Los trabajadores
  independientes accederán a todos los beneficios
  del Sistema de Pensiones Solidarias pero estarán
  sujetos a la obligatoriedad de realizar
  cotizaciones previsionales.

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Trabajadores independientes

• Las cotizaciones obligatorias que se determine
  que el trabajador independiente debe pagar al
  término del período anual, se pagarán con
• Las cotizaciones obligatorias en caso que el
  trabajador independiente fuere además dependiente
• Los pagos provisionales
• Con cargo a las cantidades retenidas en
  conformidad a lo establecido en los artículos 84,
  88 y 89 de la Ley sobre Impuesto a la Renta, con
  preeminencia a otro cobro, imputación o pago de
  cualquier naturaleza
• Con el pago efectuado directamente por el
  afiliado del saldo que pudiere resultar.

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Trabajadores independientes

• Excepción
• No regirá la obligación de cotizar para aquéllos
  trabajadores que tengan 55 años o más en el caso
  de los hombres o 50 años o más en el caso de las
  mujeres, al 1 de enero de 2012.
• Los trabajadores independientes afiliados a
  algunas de las Instituciones de Previsión del
  Régimen Antiguo administradas por el INP o a
  Capredena o Dipreca, no estarán obligados a
  cotizar de acuerdo a las nuevas normas y
  continuarán rigiéndose por sus respectivos
  regímenes previsionales.

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Trabajadores independientes

• Entrada en vigencia
• La obligación de cotizar al sistema de pensiones
  será implementada en forma gradual, de acuerdo al
  siguiente cronograma (fechas de inicio
  corresponden al 1 de enero del año
  correspondiente)
• 2008-2011 Proceso de educación previsional.
• 2012-2014 Obligación de cotizar, salvo que en
  forma expresa se manifieste lo contrario.
  Cotización aplicará al 40, 70 y 100 de la
  renta imponible, respectivamente en cada año.
• 2015 en adelante Cotizaciones obligatorias para
  pensiones, sobre el total de la renta imponible
  (80 del conjunto de rentas brutas gravadas por
  el artículo 42 N2 de la Ley sobre Impuesto a la
  Renta).
• 2018 en adelante Se incorpora la obligación de
  cotización para salud.

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Afiliado Voluntario

• Antecedentes
• En la actualidad las personas que se encuentran
  realizando actividades no remuneradas (ej dueñas
  de casa), están imposibilitadas de realizar
  cotizaciones previsionales en una Administradora.
  
• Se ha detectado que en algunos casos, estas
  personas han optado por realizar cotizaciones
  como independientes, lo cual no corresponde a la
  definición establecida en el artículo 89 del DL
  3500.

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Afiliado Voluntario

• Reforma
• Como una forma de remediar esta situación, se
  crea la figura del afiliado voluntario, el cual
  podrá realizar cotizaciones a pesar de no estar
  ejerciendo actividades mediante las cuales
  percibe un ingreso.

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Afiliado Voluntario

• Afiliación
• Es relevante que la afiliación al Sistema sea
  hecha personalmente, debido a que de otro modo
  podrían realizarse afiliaciones no deseadas o sin
  conocimiento de parte de la persona a la que se
  está afiliando.
• Para los que ya se encontraban afiliados, la
  primera cotización como voluntarios genera la
  apertura de una nueva cuenta denominada cuenta
  de capitalización individual de afiliado
  voluntario, la que es diferente y paralela a la
  cuenta de capitalización que mantenían como
  trabajadores dependientes o independientes.

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Afiliado Voluntario

• Entero de la cotización
• Quién puede enterarla?
• Se establece que estas cotizaciones podrán ser
  enteradas por el propio afiliado o por un
  tercero en su nombre.
• Esto tiene como objetivo facilitar el trámite de
  cotizar e incentivar este tipo de cotizaciones.
• En caso que el tercero que le cotiza a otro, sea
  el o la cónyuge, podrá solicitar a su empleador
  el descuento de las cotizaciones respectivas de
  su remuneración.

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Afiliado Voluntario

• Dónde se entera?
• El propio afiliado voluntario en su AFP, o
• El empleador del cónyuge enterará esta cotización
  en la AFP en que se encuentre incorporado el
  afiliado voluntario o en la que se encuentre
  afiliado su trabajador dependiente, según lo que
  aquél determine.