Diapositiva 1

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Análisis y Gestión del Riesgo de Crédito
Inteligencia aplicada a su negocio
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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas para el Análisis y
Evaluación del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas de Seguimiento de la
Cobranza
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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas para el Análisis y
Evaluación del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas de Seguimiento de la
Cobranza
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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
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RIESGO DE CRÉDITO - Contexto
Las ORGANIZACIONES se encuentran expuestas a
diferentes tipos de RIESGOS FINANCIERAS y DE
NEGOCIO
RIESGO DE CRÉDITO
RIESGO PAÍS
RIESGO DE MERCADO
EMPRESAS
RIESGO DE LIQUIDEZ
RIESGO OPERACIONAL
RIESGO REPUTACIONAL
RIESGO DE CUMPLIMIENTO
RIESGO DE SECTOR DE ACTIVIDAD
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RIESGO DE CRÉDITO
Es la POSIBILIDAD de que una EMPRESA incurra en
PÉRDIDAS que DISMINUYAN el valor de sus ACTIVOS,
RESULTADOS y PATRIMONIO, como consecuencia de que
sus DEUDORES o CONTRAPARTES FALLEN en el
cumplimiento de los términos acordados en los
contratos de crédito.
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TRES DIMENSIONES DEL RIESGO DE CRÉDITO
Riesgo de INCUMPLIMIENTO
Variables CONTROLABLES
Riesgo de EXPOSICIÓN
PÉRDIDAS POR INCUMPLIMIENTOS
Variables NO CONTROLABLES
Riesgo de RECUPERACION
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• Selección de Mercado Objetivo
• Producto
• Políticas y Procedimientos
• RRHH
• Riesgo Operacional
• Costos/Precios?

Variables CONTROLABLES
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• Población
• Situación Macroeconómica
• Del entorno de la Empresa
• De sus Clientes
• Competencia/Mercado

Variables NO CONTROLABLES
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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
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OBJETIVOS DEL PROCESO DE ADMINISTRACIÓN DE RC

• Disminuir el impacto negativo de RC mediante
• la administración, planificación y control en
  forma orgánica y sistemática de los factores
  controlables
• el monitoreo y cuantificación del impacto de las
  factores no controlables
• Potenciar el negocio mediante el conocimiento
  generado en el proceso.

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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
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PROCESO DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO CREDITICIO
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• Implica la definición de
• Políticas
• Procedimientos/Metodología
• Estructura Organizacional
• Esquema de Atribuciones
• Herramientas

• Básicamente
• DOS enfoques
• Caso a Caso
• Estandarizado

• Áreas de Análisis
• Capacidad de Pago
• Experiencia de Pago
• Riesgo País

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• Políticas y Procesos/Metodología de Evaluación
  hacia el Cliente ELEGIBLE
• Políticas de venta/cobranza clara y adecuadas al
  nivel de riesgo
• Definición de límites de crédito acorde con la
  evaluación del cliente y el destino de los fondos
• Tomar en cuenta sector/naturaleza del cliente
• Incorporación de experiencia con el
  cliente/sector
• Incorporación de garantías al análisis

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• Metodología de Evaluación
• 1. Áreas de Análisis
• Capacidad de Pago
• Experiencia de Pago
• Riesgo País
• 2. Estructuración de la relación comercial
• Términos y condiciones
• Garantías
• 3. Recomendación y Aprobación

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• 1. Áreas de Análisis
• Capacidad de Pago
• Capacidad de generar/contar con flujo de caja
  presente y futuro para el cumplimiento de sus
  obligaciones
• Situación Económico Financiera cliente/sector
  (impacto del entorno regulatorio y macro)
• Situación Organizacional/Propietarios

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• 1. Áreas de Análisis (cont.)
• Experiencia de Pago
• En sentido amplio
• Referencias de proveedores, Bancos, u otros
  proveedores de fondos.
• Información comercial (LIDECO)
• Servicios de alerta

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• 1. Áreas de Análisis (cont.)
• Riesgo País
• En sentido amplio
• Concentraciones a nivel de la cartera/inversión
  en créditos por ventas

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• 2. Estructuración de la Relación Comercial
• Adecuar plazos al destino de los fondos
• Para CT o Inversión o Consumo
• Tipo de producto
• Tipo de cliente
• Condiciones de la competencia
• Monto
• Seleccionar el tipo de Instrumento de Crédito
• Evaluar y definir las garantías asociadas
• Convenants

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• 3. Recomendación y Aprobación
• Clara definición respecto de la evaluación
• Fundamentación de las conclusiones emitidas
• Recomendaciones de seguimiento

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• Estructura Organizacional y Esquema de
  Atribuciones
• Dimensionamiento
• Seniority
• Esquema claros de autorización
• Tratamiento de excepciones

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• Herramientas
• Bases de datos internas (scoring)
• Base de datos externas
• Modelo de simulación/estrés test
• Información con visión de cartera

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Coste de adquisición
Utilidad de la información
Coste de dicha información
gt ó

Coste de utilización.
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• Aspectos a tomar en cuenta
• Destino del crédito
• Relación comercial prevista
• Poder de negociación con el cliente
• Aspectos regulatorios
• Monto del riesgo?

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• Impacto en el Enfoque de Análisis
• Caso a caso
• Estandarizado

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Inteligencia aplicada a su negocio
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Torre B Montevideo Uruguay CP 11300 Tel. (598
2) 623 00 00 Fax [phone] www.cpa.com.uy