SEMINARIO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

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• SEMINARIO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO
  DEL TERRORISMO

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CONCEPTO LAVADO DE ACTIVOS
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SIGUIENDO LAS SIGUIENTES ETAPAS
COLOCACION
ENCUBRIMIENTO POR CAPAS ESTRATIFICACION
Se recurre a la multiplicidad de las
transacciones, monto reducido, distintos países,
preferiblemente desarrollados, multiplicidad de
personas, y empresas, difíciles de identificar
completamente, centros financieros off-shore,
centros bancarios internacionales, evitando el
control y juzgamiento del delito de lavado de
activos.
INTEGRACION -
El dinero vuelve al delincuente con la formalidad
de un activo legitimo
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ESTRATIFICACION
COLOCACION
Colocación del Dinero Ilícito en el Sistema
Financiero
Recolección de dinero de origen ilícito
ESQUEMA TIPICO DE LAVADO DE DINERO
Pago por Y en base a facturas falsas a una
compañía X
Transferencia bancaria a la cuenta de la Compañía
X
Prestamo a compañía Y
Transferencia Cablegráfica
INTEGRACION
Compra de activos de alto valor, inversiones
financieras, comerciales e industriales
Banco Offshore
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INSTITUCIONES UTILIZADAS COMUNMENTE PARA EL
LAVADO DE ACTIVOS

• BANCOS O INSTITUCIONES FINANCIERAS, INCLUYE LAS
  COOPERATIVAS
• CASAS DE CAMBIO
• PRESTAMISTAS
• COMPAÑIAS DE TRANSFERENCIAS (REMESADORAS)
• CASINOS
• COMPAÑIAS INMOBILIARIAS
• MERCADO DE VALORES
• OPERADORES DE METALES PRECIOSOS
• COMPAÑIAS DE SEGUROS
• LOTERIAS
• EMPRESAS DE VENTA DE ARTICULOS DE ALTO VALOR

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TECNICAS DE LAVADO DE ACTIVOS

• TRABAJO DE PITUFO
• HAWALAS
• MEZCLAS
• EMPRESAS FACHADAS
• COMPRA DE BIENES DE ALTO VALOR
• CONTRABANDO DE DINERO
• TRASFERENCIAS ELECTRONICAS
• VENTAS FRAUDULENTAS DE BIENES INMUEBLES
• DOBLE FACTURACION
• GARANTIAS DE PRESTAMOS
• CREACION DE COMPAÑIAS DE PORTAFOLIO

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INICIATIVAS INTERNACIONALES SOBRE LAVADO DE
ACTIVOS
1988 1990 1992 1995 2000
2003
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LAVADO DE DINERO
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CONSECUENCIAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

• Efecto Macroeconómico Se hace sentir en el
  sector privado
• Debilitamiento de la integridad de los mercados
  financieros
• Pérdida del control de la política económica
• Distorsiona e inestabiliza la economía
• Pérdida de rentas públicas
• Riesgos para los esfuerzos de privatización
• Riesgo para la reputación
• Costo Social
• Expone al pueblo al tráfico de drogas,
  contrabando y otras actividades delictivas

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EFECTOS ECONOMICOS DEL LAVADO DE ACTIVOS

• Uno de los efectos macroeconómicos mas graves del
  lavado de dinero se hace sentir en el sector
  privado. A menudo quienes lo practican emplean
  compañías FACHADAS que mezclan las ganancias de
  actividades ilícitas con fondos legítimos, para
  ocultar recursos o bienes mal habidos. Estas
  empresas compiten deslealmente con los negocios
  legítimos y desplazan negocios en el sector
  privado.

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COMO FRENAR A LOS CRIMINALES?

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INTRODUCCION A LA PROBLEMÁTICA DEL LAVADO DE
ACTIVOS


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Qué es el financiamiento al terrorismo?

• Cuando una persona por cualquier medio, directa o
  indirectamente , ilegalmente y por voluntad
  propia, proporciona y recauda fondos con la
  intención de que sean utilizados, o a sabiendas
  de que serán utilizados, total o parcialmente
  con el fin de llevar a cabo acciones
  terroristas.(1)

1.Convención Internacional de las Naciones Unidas
de 1999 para la Eliminación del Financiamiento
del Terrorismo
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FORMAS DE INCURRIR EN EL DELITO DE LAVADO DE
ACTIVOS

• QUIEN POR SI O POR INTERPOSITA PERSONA

• Adquiera
• Posea
• Administre
• Custodie
• Utilice
• Convierta
• Transfiera
• Traslade
• Oculte
• Impida

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DELITOS PRECEDENTES

• Tráfico ilícito de drogas
• Tráfico de Personas
• Tráfico de influencias
• Tráfico ilegal de armas
• Tráfico de Órganos Humanos
• Hurto o robo de vehículos

• Robo a instituciones financieras
• Estafas o fraudes financieros
• Secuestro
• Terrorismo
• Delitos conexos
• Enriquecimiento sin causa

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FORMAS DE INCURRIR EN EL DELITO DE LAVADO DE
ACTIVOS

• QUIEN POR SI O POR INTERPOSITA PERSONA

• Participe en actos o contratos reales o simulados
  que se refieran a
• La adquisición
• Posesión
• Transferencias
• Administración

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QUIÉNES COMETEN DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS?

• QUIEN NO DECLARE AL SALIR O AL INGRESAR AL PAIS
  EL DINERO EN EFECTIVO Y TITULOS VALORES DE
  CONVERTIBILIDAD INMEDIATA QUE EXCEDA EL UMBRAL DE
  10,000 O SU EQUIVALENTE EN MONEDA NACIONAL.
• LOS SERVIDORES PUBLICOS QUE VALIENDOSE DE SUS
  CARGOS, PARTICIPEN, FACILITEN O SE BENEFICIEN EN
  EL DESARROLLO DE LAS ACTIVIDADES DELICTIVAS
  TIPIFICADAS EN LA LEY
• REPRESENTANTES LEGALES DE LAS PERSONAS JURIDICAS
  QUE EN CONFABULACION CON LOS SERVIDORES PUBLICOS
  HAYAN PARTICIPADO EN LA COMISION DEL DELITO

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QUIÉNES COMETEN DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS?

• EL AUTOR DE TENTATIVA Y AL COMPLICE DEL AUTOR DEL
  DELITO CONSUMADO DE LAVADO DE ACTIVOS
• EL AUTOR DEL DELITO DE ENCUBRIMIENTO DE LAVADO DE
  ACTIVOS
• QUIENES SE ASOCIEN O CONFABULEN PARA COMETER EL
  DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
• LOS PROMOTORES, JEFES Y DIRIGENTES DE LA
  CONFABULACION
• LOS QUE EN EL DESEMPEÑO DE SUS FUNCIONES COMETAN
  IMPRUDENCIA, NEGLIGENCIA, IMPERICIA O
  INOBSERVANCIA DE LEYES O REGLAMENTOS Y PERMITAN
  QUE SE COMETA EL LAVADO DE ACTIVOS

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QUIÉNES COMETEN DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS?

• LOS DIRECTIVOS, GERENTES O ADMINISTRADORES DE UNA
  EMPRESA QUE TENGA COMO PRACTICA INSTITUCIONAL LA
  PERPETRACIÓN O FACILITACION DEL DELITO DE LAVADO
  DE ACTIVOS
• LAS PERSONAS JURIDICAS

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TRIANGULO DE LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS
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QUIENES ESTAN OBLIGADOS A REPORTAR

• Todas las Instituciones supervisadas por la
  Comisión
• Los bancos estatales y privados, las sociedades
  financieras, las asociaciones de ahorro y
  préstamo, almacenes generales de depósito, bolsas
  de valores, casas de cambio, puestos de bolsa,
  otros organismos de ahorro y crédito,
  administradoras públicas o privadas de pensiones,
  compañías de seguros y reaseguros, asociaciones
  de crédito o cualquier otra Institución que se
  dedique a las actividades sujetas y supervisadas
  por parte de la Comisión.

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QUIENES ESTAN OBLIGADOS A REPORTAR

• Otros Obligados No Supervisados
• Las personas naturales o jurídicas, regulares o
  irregulares no supervisadas por la Comisión que
  realicen las actividades tipificadas en el
  artículo 43 de la Ley
• Operaciones de ahorro y préstamo.
• Operaciones sistemáticas o sustanciales en
  cheques o cualquiera otro título o documento
  representativo de valor
• Operaciones sistemáticas o sustanciales
  realizadas en forma magnética, electrónica,
  telefónica u otras formas de comunicación de
  emisión, venta o compra de cheques de viajero,
  giros postales o cualquier otro título o
  documento representativo de valor

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OTROS OBLIGADOS NO SUPERVISADOS

• Cooperativas de Ahorro y Crédito
• Remesadoras de Dinero
• Casinos
• Loterías