COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

1
Combate del Lavado de Dinero desde el Sistema
Judicial
Javier A. Zaragoza Fiscal
General Antidroga ESPAÑA
2
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Cambios más importantes
• Aparición de órganos de cooperación
  supranacionales en el ámbito policial y judicial
  (Interpol, Europol, Eurojust, Red Judicial
  Europea, Iberred)
• Simplificación de los cauces de comunicación
  entre Autoridades judiciales (mecanismos de
  transmisión directa)
• Ampliación, renovación y perfeccionamiento de los
  modos de cooperación

3
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Convención de Viena de 20-12-88
• Penalización del delito de blanqueo de
  capitales-art. 3
• Decomiso de bienes (valor equivalente, secreto
  bancario, reparto de bienes)-art. 5
• Asistencia judicial recíproca sus
  modalidades-art. 7 identificación y detección
  del producto o bienes-incautaciones

4
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• La Convención de Viena de 1988
• Legislación aplicable derecho interno de la
  Parte requerida y tratados (la Convención es per
  se base jurídica suficiente)
• Objeto de las solicitudes
• Medidas de identificación, detección y embargo
  preventivo o incautación del producto o bienes
  con miras a su decomiso
• Ejecución de un mandamiento de decomiso o
  confiscación

5
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Tramitación de las solicitudes autoridad
  central/casos de urgencia INTERPOL
• Requisitos de las solicitudes
• Comunes
• Autoridad solicitante
• Objeto de la investigación
• Autoridad encargada de la investigación
• Resumen de datos de la investigación
• Descripción de la asistencia que se solicita
• Identidad y nacionalidad de las personas
  involucradas
• Finalidad de la prueba o actuación

6
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Adicionales
• Cuando se soliciten medidas provisionales de
  identificación, detección, embargo o incautación
  descripción de las medidas y exposición de hechos
• Cuando se solicite el decomiso o confiscación
• Copia admisible en derecho del mandamiento de
  decomiso(si ha sido expedido por la parte
  requirente)
• Exposición de hechos suficiente
• Descripción de bienes por decomisar

7
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Motivos de denegación
• Incumplimiento de los requisitos del art. 7
• Protección de la soberanía y otros intereses
  fundamentales
• Prohibición por el derecho de la parte
  requerida(exclusión del secreto bancario)
• Restricciones a la prestación
• Asistencia judicial diferida
• Obligación de reserva
• Utilización en otras investigaciones

8
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• La Convención de Palermo de Diciembre de 2000
  contra crimen organizado
• Penalización del blanqueo (delitos graves)
• Decomiso e incautación de bienes (valor
  equivalente, secreto bancario, inversión de la
  carga de la prueba)
• Asistencia judicial (modalidades, exclusión del
  secreto bancario)

9
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• LA COOPERACION JUDICIAL PENAL EN LA UNION
  EUROPEA
• Antecedentes históricos
• Tratado de Amsterdam de 2-10-97 el espacio de
  libertad, seguridad y justicia
• Tratado de Niza de 26-02-01
• La cooperación reforzada
• Eurojust (Decisión de 28-02-02)

10
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Plan de Acción para la Lucha contra la
  Delincuencia Organizada
• Aplicación efectiva de los Convenios europeos
• Red de cooperación judicial europea
• Normativa amplia en la confiscación y el blanqueo
  de los beneficios de origen criminal

11
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Plan de Acción para la Lucha contra la
  Delincuencia Organizada de 1997/Plan de Acción de
  2000
• Respecto al blanqueo o lavado
• Penalización de la forma imprudente
• Extensión a todo delito grave como antecedente (a
  cualquier delito de lege ferenda)
• Respecto al decomiso o confiscación
• Bienes de valor equivalente
• Adopción con independencia de la presencia del
  autor del delito (fallecimiento antes de la
  sentencia, rebeldía)

12
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Consejo Europeo de Tampere(Octubre de 1999)
• Reconocimiento mutuo de resoluciones judiciales
• Sustitución de la extradición por la entrega (la
  aparición del mandamiento europeo de detención)
• Equipos conjuntos de investigación

13
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Unidad operativa europea de jefes de
  Policía(intercambio de experiencias e información
• Unidad judicial EUROJUST(para mejorar la
  cooperación en los casos de delincuencia
  organizada)
• Acción especial contra el blanqueo basada en los
  siguientes puntos

14
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Intercambio de información entre Unidades de
  Inteligencia Financiera (acuerdos de cooperación)
• Exclusión de la confidencialidad bancaria
• Competencia de Europol en materia de blanqueo
• Aproximación normativa penal y procesal de los
  Estados miembros
• Acuerdos con centros financieros
  extraterritoriales para garantizar su cooperación

15
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Protocolo adicional al Convenio Europeo de
  Asistencia Judicial Penal de 16-10-01
• Ambito de aplicación
• Delitos con penas o medidas de duración máxima de
  4 años (requirente) o dos años (requerido)
• Delitos art. 2 Convenio Europol
• Delitos Convenio protección intereses financieros
  o Protocolos adicionales

16
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Contenido normativo
• Información sobre cuentas bancarias
• Información sobre transacciones bancarias
• Control de transacciones bancarias
• Exclusión del secreto bancario
• Inclusión de las infracciones fiscales
• Garantía de confidencialidad

17
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Tramitación de las solicitudes de auxilio
  judicial en el ámbito europeo
• Convenio Europeo de Asistencia Judicial Penal de
  20-4-59 y Protocolos Adicionales
• Convenio de Estrasburgo de 8-11-1990 sobre
  blanqueo, embargo y decomiso de los productos del
  delito
• Convenio Schengen de 19-6-1990
• Convenio Europeo de Asistencia Judicial Penal de
  29-5-2000

18
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Convenio Europeo de Asistencia Judicial Penal de
  20-4-1959
• Vía diplomática (art. 15.1) a través de los
  Ministerios de Justicia
• Vía de urgencia (art. 15.2) transmisión directa
  de Autoridad requirente a Autoridad requerida, y
  envío una vez cumplida por Ministerio de Justicia
• Comunicación directa entre autoridades judiciales
  (art. 15.3 y 4)
• Petición y remisión de antecedentes penales
• Investigaciones preliminares al procesamiento

19
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Segundo Protocolo Adicional de 8-11-01
• Incorporación a la cooperación europea de las
  nuevas técnicas de investigación y de práctica de
  pruebas suministro espontáneo de información,
  vigilancia transfronteriza, entrega vigilada,
  operaciones encubiertas y equipos conjuntos de
  investigación, audiencia por videoconferencia y
  audiencia por conferencia telefónica
• Reconocimiento de nuevas vías de comunicación

20
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Vía diplomática (en todo caso para el traslado
  temporal de detenidos y para la transmisión
  espontánea de información)
• Transmisión y reenvío directos entre Autoridades
• - solicitudes relativas a procedimientos
  por hechos punibles administrativamente con
  recurso ante órgano jurisdiccional
• - entregas vigiladas y operaciones
  encubiertas
• - informaciones relativas a antecedentes
  penales
• - solicitudes de copias de sentencias y
  medidas
• Vía de urgencia (a través de Interpol)
• Posibilidad de transmitir las solicitudes por
  medios electrónicos o cualesquiera otros medios
  de telecomunicación

21
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Convenio de Schengen de 1990
• Transmisión y reenvío directos entre Autoridades
  judiciales (art. 53.1)
• Comunicación entre Ministerios de Justicia(art.
  53.3) traslado temporal o tránsito de detenidos,
  e intercambio de datos relativos al registro de
  penados).
• Convenio Europeo de Asistencia Judicial Penal de
  29-5-2000
• Transmisión directa entre autoridades judiciales
  (incluidos los intercambios espontáneos de
  información y las denuncias para incoar proceso
  en otro Estado miembro)
• Vía de autoridades centrales en algunos casos
  (traslado temporal o tránsito de detenidos e
  informaciones sobre condenas judiciales)
• Derecho del Estado requirente

22
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Convenio de Estrasburgo de 8-11- 1990 (abierto a
  la firma de países no europeos)
• Principios generales que lo informan
• Cooperación más amplia posible
• Legislación nacional del Estado requerido
• Concepto de decomiso más restrictivo
• Delito principal todo ilícito penal que genere
  productos o beneficios

23
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Modos de tramitación de las solicitudes
• Vía ordinaria (art. 23) a través de las
  Autoridades centrales
• Caso de urgencia (art. 24.2) comunicación
  directa entre Autoridades judiciales para
  solicitudes de confiscación o la adopción de
  medidas provisionales-copia a través de
  Autoridades centrales
• Comunicación directa entre Autoridades
  competentes (art. 24.5) adopción de medidas de
  identificación o localización de instrumentos,
  productos o bienes susceptibles de confiscación.

24
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Posibilidades de cooperación
• Técnicas de investigación para identificación y
  localización
• Suministro espontáneo de informaciones
• Medidas provisionales de bloqueo o embargo
• Confiscación o decomiso
• Disposición y reparto de bienes confiscados

25
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Requisitos de las solicitudes
• Comunes
• Especiales según el tipo de cooperación
• Motivos de denegación(prohibición de invocar el
  secreto bancario)
• Restricciones a la prestación

26
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Acción Común de 3-12-98 para reforzar la
  cooperación contra la delincuencia organizada
• Inclusión del decomiso de bienes de valor
  equivalente
• Contacto directo entre investigadores
• Formación adecuada de investigadores

27
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Decisión marco de 26-6-2001 sobre blanqueo,
  identificación, seguimiento, embargo, incautación
  y decomiso de los instrumentos y productos del
  delito
• - No reservas al Convenio de 1990
• - Uniformidad punitiva-duración máxima no
  inferior a 4 años
• - Bienes de valor equivalente (4.000 euros)

28
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Decisión Marco de 22-6-03 sobre resoluciones de
  embargo preventivo de bienes y aseguramiento de
  pruebas
• Transmisión directa de las resoluciones
• Reconocimiento mutuo y ejecución inmediata
• Simplificación de los motivos de denegación
• Exención de la doble tipicidad para un listado de
  delitos
• Fines aseguramiento de pruebas o decomiso de
  bienes

29
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Motivos de no reconocimiento o de no ejecución
• Insuficiencia o inexistencia del documento que
  contiene la resolución a ejecutar
• Inmunidad o privilegio en el Estado de ejecución
• Vulneración del non bis in idem
• Hechos no constitutivos de infracción penal en el
  Estado de ejecución

30
COOPERACION JUDICIAL Y LAVADO DE ACTIVOS

• Decisión Marco de 24-2-2005 sobre decomiso de
  los instrumentos, productos y bienes del
  delito-normas de decomiso ampliado
• bienes obtenidos con anterioridad a la condena o
  cuando exista desproporción respecto a los
  ingresos legales
• Bienes de allegados
• Bienes de personas jurídicas relacionadas
• Recurso a procedimientos no penales

31
PRINCIPALES OBSTACULOS EN LA COOPERACION PENAL

• Tramitación de las solicitudes de auxilio
  judicial ? simplificación de los trámites,
  potenciación de las vías de transmisión directa y
  de órganos supranacionales independientes
• Ausencia de uniformidad normativa en la represión
  e investigación de estos delitos ? cumplimiento
  de los compromisos internacionales

32
PRINCIPALES OBSTACULOS DE LA COOPERACION PENAL

• El secreto bancario y los paraísos fiscales ?
  jurisdicciones no cooperantes
• Reconocimiento de diferentes niveles de
  cooperación
• - cooperación penal (prioridad del Estado
  requirente)
• - cooperación administrativa (entre órganos de
  prevención)

33
PRINCIPALES OBSTACULOS DE LA COOPERACION PENAL

• Incorporación de las modernas técnicas de
  investigación
• Entrega vigilada (ampliada a otras infracciones
  criminales)
• Operaciones encubiertas (operación Hielo Verde)
• Equipos conjuntos de investigación
• Suministro espontáneo de informaciones

34
PRINCIPALES OBSTACULOS DE LA COOPERACION PENAL

• Vigilancia transfronteriza
• Persecución en caliente
• Entrega temporal de detenidos
• Incorporación de nuevos modos de práctica de
  pruebas
• Audición por videoconferencia
• Audición por vía telefónica

35
EL SECRETO BANCARIO Y LOS PARAISOS FISCALES

• Marco jurídico internacional
• De ámbito universal
• 1. Convención de Viena de 20-12-88 (arts. 5.3
  y 7.5)
• 2. Convención de Palermo de 12-2000 (arts.
  12.6 y 18.8)
• 3. 40 Recomendaciones del GAFI (nº 21)/
  Recomendaciones especiales sobre terrorismo

36
EL SECRETO BANCARIO Y LOS PARAISOS FISCALES

• - De ámbito europeo
• 1. Convenio de Estrasburgo de 8-11-90 (art.
  4.2)
• 2. Acción especial contra el blanqueo aprobada
  en Tampere
• 3. Protocolo adicional de 16-10-01 al Convenio
  Europeo de Asistencia Judicial Penal de 29-5-2000

37
EL SECRETO BANCARIO Y LOS PARAISOS FISCALES

• Fundamento del secreto bancario orígenes, uso
  mercantil, obligación contractual, obligación
  extracontractual, obligación jurídica, secreto
  profesional
• El secreto bancario como parte del derecho a la
  intimidad (privacidad/intimidad strictu sensu)

38
EL SECRETO BANCARIO Y LOS PARAISOS FISCALES

• Inoponibilidad del secreto bancario
• 1. Administración tributaria
• 2. Autoridades administrativas de prevención
  del blanqueo (cooperación entre FIUs)
• 3. Investigación penal de Jueces y Ministerio
  Fiscal
• 4. Expresa previsión legal de su exclusión
  (tratados internacionales y legislación interna)
  

39
EL SECRETO BANCARIO Y LOS PARAISOS FISCALES

• Rasgos definitorios esenciales de un refugio
  financiero ideal
• 1. Legislación protectora del secreto bancario
  y reglamentación flexible y permisiva sobre
  cuentas bancarias
• - cuentas anónimas
• - cuentas con abogados como interpuestos
• - cuentas con titulares testaferros
• - cuentas cifradas
• - cuentas internas

40
EL SECRETO BANCARIO Y LOS PARAISOS FISCALES

• 2. Elevada dependencia del sector de los
  servicios financieros
• 3. Estructura política estatal estable e
  invulnerable a las presiones externas
• 4. Ausencia de acuerdos para compartir
  información financiera con otros paises
• 5. Legislación societaria con facilidades
  para
• la fundación instantánea y exenta de impuestos
  (trusts, IBCs, off shore, etc.)

41
EL SECRETO BANCARIO Y LOS PARAISOS FISCALES

• Paraisos fiscales y jurisdicciones no cooperantes
• Medidas para su erradicación
• 1. Cumplimiento de los convenios
  internacionales (adecuada jerarquía normativa)
• 2. Adopción de medidas de prevención del
  blanqueo y creación de FIUs.
• 3. Acuerdos específicos con los centros
  financieros extraterritoriales
• 4. Adecuada legislación y reglamentación
  interna de protección de datos