OPERACIONES BANCARIAS

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OPERACIONES BANCARIAS

• Docente
• Mg. ALAN STEEL ANDÍA ROJAS

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ACTIVIDAD BANCARIA
La actividad bancaria descansa en un elemento
fundamental la confianza del público en el
sistema financiero. Es en base a esa confianza
que las personas depositan su dinero en los
bancos.
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La Actividad Bancaria
La mediación que ejerce la banca entre los
capitales que buscan empleo y la empresa que pide
los medios para una aplicación más productiva.
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TIPOS DE OPERACIONES BANCARIAS

• Operaciones Pasivas Están dirigidas a captar
  recursos, se registran en el lado del pasivo en
  el balance general.
• Operaciones Activas En las cuales el bancos se
  constituye en acreedor. Son registradas por el
  banco en el lado del activo del balance general.
• Operaciones Accesorias o Conexas No son
  operaciones típicas o exclusivas de la banca. Se
  trata de operaciones que los bancos o
  instituciones prestan a sus clientes como un
  servicio adicional.

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DEPÓSITOS
Ordinarios En cuenta corriente Remunerados No
remunerados En cuenta de ahorros A
plazo Especiales Judiciales De menores Oficiales E
n garantía de terceros
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DEPÓSITOS

• Definición
• Es el acto por el cual una persona entrega a una
  institución financiera una suma de dinero con la
  obligación para ésta de restituirla a la primera
  solicitud o a la fecha en que se hubiera
  convenido.
• Elementos
• El Depositante
• El Depositario
• La Suma Depositada
• El Plazo y las Condiciones para su Devolución
• Su Remuneración y el Modo de Cancelarla

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• Depósitos en Moneda Extranjera
• Movilizarse mediante retiros en moneda de curso
  legal en el país, al tipo de cambio, o mediante
  transferencia o cheque del banco depositario
  girado contra sus corresponsales en el exterior.

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• Definición
• Es el acto por el cual una persona entrega a una
  institución financiera una suma de dinero con la
  obligación para ésta de restituirla a la primera
  solicitud o a la fecha en que se hubiera
  convenido.
• Elementos
• El Depositante
• El Depositario
• La Suma Depositada
• El Plazo y las Condiciones para su Devolución
• Su Remuneración y el Modo de Cancelarla

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CRÉDITOS
Las operaciones de arrendamiento financiero,
descuento de facturas, préstamos, cartas de
crédito, descuentos, anticipos, garantías y
cualesquiera otras modalidades de financiamiento
u operaciones activas realizadas por los bancos,
entidades de ahorro y préstamo u otras
instituciones financieras.
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CLASIFICACIÓN Por el lapso del préstamo - A
corto plazo (lt 3 años) - A mediano plazo (3 años
5 años) - A largo plazo (gt 5 años)
Por la forma en que son instrumentados -
Crédito documentado - Sobregiro - Crédito en
cuenta corriente - Crédito rotativo - Crédito
documentado en títulos valores
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• CLASIFICACIÓN
• Por la garantía
• - Créditos quirografarios
• - Créditos Garantizados
• - Garantías Reales
• Garantía de Primer Grado
• Garantía de Segundo Grado
• - Garantías Prendarias
• - Garantías Personales

Por el destino - Al consumo - Personales -
Industriales - Agropecuarios - Comerciales - A
las PIMI
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DESCUENTOS
Letras de Cambio Efectos documentarios Bonos del
Tesoro Pagaré comercial Warrants Cupones Certifica
dos de DPF Certificados de Obras
Publicas Facturas conformadas
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LEASING O ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Operación mediante la cual una arrendadora
financiera adquiere un bien mueble o inmueble
conforme a las especificaciones indicadas por el
interesado (arrendatario), quien lo recibe para
su uso, por un período determinado, a cambio de
una contraprestación dineraria que incluye
amortización del precio, intereses, comisiones y
recargos previstos en el contrato. El
arrendatario puede optar, durante el transcurso o
al vencimiento del contrato, por devolver el
bien, sustituirlo por otro, renovar el contrato o
adquirir el bien, de acuerdo con las
estipulaciones contractuales. Los contratos y
operaciones de arrendamiento financiero no se
considerarán ventas a plazo, cuando en ellos se
obligue a trasmitir al arrendatario, en cualquier
tiempo, la propiedad del bien arrendado.
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• Lease-Back o Retroleasing
• El cliente, que requiere capital, le vende a la
  arrendadora el bien que piensa adquirir a través
  de arrendamiento financiero.
• Las Cuotas
• Las cuotas que se pagan incluyen la amortización
  del precio, interés, comisiones y todos los otros
  recargos que puedan existir.
• Cuenta Especial
• Cuenta especial no movilisable mediante cheques,
  medios electrónicos, o cualquier otra modalidad
  de pago para facilitar la liquidación y
  posterior pago de los créditos otorgados.

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FACTORING

• El Factoring o compra venta de facturas o
  descuento de facturas es un contrato de cesión de
  crédito con otras obligaciones adicionales, es
  bilateral, consensual, oneroso, de tracto
  sucesivo, informal, conmutativo, de adhesión,
  innominado, de naturaleza mercantil-financiera y
  de servicios.

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Cuando una empresa realiza numerosas ventas a
crédito a sus clientes, tiene que añadir a su
actividad productiva las siguientes
preocupaciones Gestionar y cobrar las facturas
emitidas Cubrir el riesgo de posibles
insolvencias de sus clientes Atender
necesidades de liquidez puntuales, debido al
dilatado plazo de pago de sus ventas a
crédito. Mediante el factoring, la empresa
contrata un conjunto de servicios de cobertura de
insolvencia, gestión y financiación aplicable a
las ventas a crédito realizadas a sus clientes,
tanto nacionales como extranjeros. Dichos
servicios se ofrecen a partir de la cesión
mercantil de las facturas a una entidad
bancaria (el factor).
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COMPONENTES DE UNA OPERACIÓN DE FACTORING
EMPRESA CEDENTE Solicita la operación al factor
(entidad bancaria) y le cede sus facturas
representativas de sus ventas a corto plazo,
hasta 270 días. FACTOR Adelanta el dinero a la
empresa cedente, gestiona el cobro de la deuda y
ofrece el resto de servicios de
factoring. DEUDORES DE LA EMPRESA Son los
clientes compradores de la empresa cedente. Están
obligados a pagar las deudas que han sido
cedidas, directamente al factor.
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LAS TASAS DE INTERÉS

• Tasa de Interés Activa Tasa de interés que
  cobran los bancos a sus clientes.
• Tasa de Interés Pasiva Tasa de interés que pagan
  los bancos a sus depositantes.
• Tasa de Descuento Tasa de interés que aplica el
  Banco Central cuando concede préstamos a los
  bancos. También se le denomina a la tasa de
  interés que se utiliza para calcular el valor
  actual de un activo.
• Tasa de Interés Real Es la tasa de interés
  nominal de la cual se ha descontado el efecto de
  la inflación. Puede definirse como ex-ante
  (descontando el efecto de la inflación esperada)
  o como ex post (descontando el efecto de la
  inflación efectiva).

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ENCAJE LEGAL

• Porcentaje de los depósitos totales que un banco
  debe mantener como reserva obligatoria en el
  Banco Central de Reserva.
• Es legal porque la ley autoriza al Banco Central
  de Reserva a fijar discrecionalmente dicho
  encaje.
• Mediante este instrumento, la autoridad
  monetaria influye sobre los fondos disponibles
  para el crédito por parte de los bancos.