DISE

1
DISEÑO DE INDICADORES DE GESTIÓN PARA LA REVISIÓN
DE LA EJECUCIÓN DE LAS OBRAS PÚBLICAS DEL
MUNICIPIO LIBERTADOR DEL DISTRITO METROPOLITANO
2
Planteamiento del Problema
Es común observar en los presupuestos de obras y
en las memorias y cuentas que muchas de las
obras planificadas y presupuestadas, no se
ejecutan
Mantener una oferta por un gran lapso de tiempo
se hace difícil, por lo que se crea un desajuste
en el valor real y final del presupuesto de los
proyectos de obras
El presupuesto de obras no sólo se concibe como
un instrumento de planificación financiera..
PROBLEMA
Aún basan su presupuesto en una planificación
financiera exenta de una medición eficaz y
eficiente de la gestión global en la ejecución de
las obras municipales
Ley Orgánica de Administración Financiera del
Sector Público (2003) establece la obligatoriedad
del diseño de indicadores de desempeño de gestión

Esta obligación de formular indicadores de
gestión no es del todo utilizada por los Alcaldes
3
Interrogantes

• Cómo se planteó la clasificación de las
  fuentes de captación del ingreso y clasificación
  de los egresos para la aplicación del gasto en la
  Ordenanza de Presupuesto del Municipio Libertador
  del Distrito Metropolitano de Caracas,
  correspondiente al ejercicio fiscal 2002?
• Cómo fue la correspondencia entre la ejecución
  de las metas físicas sectoriales con las metas
  financieras sectoriales previstas en la Ordenanza
  de Presupuesto del Municipio Libertador del
  Distrito Metropolitano de Caracas,
  correspondiente al ejercicio fiscal 2002, con
  respecto al sector Vivienda, Desarrollo Urbano y
  Servicios Conexos, del Programa de Construcción,
  Mantenimiento y Reparaciones de Obras Urbanas,
  Protección Ambiental, Ornato y Servicios Públicos
  por Objeto del Gasto.?
• Cuáles pueden ser los indicadores de gestión
  para la revisión de la ejecución de las obras
  públicas del Municipio Libertador del Distrito
  Metropolitano, tomando como referencia la
  Ordenanza de Presupuesto del Municipio Libertador
  del Distrito Metropolitano de Caracas,
  correspondiente al ejercicio fiscal 2002?

4
Objetivos de la Investigación
Objetivo General
Diseñar los indicadores de gestión para la
revisión de la ejecución de las obras públicas
del Municipio Libertador del Distrito
Metropolitano
Objetivos Específicos

• Revisar la clasificación de las fuentes de
  captación del ingreso y clasificación de los
  egresos para la aplicación del gasto en la
  Ordenanza de Presupuesto del Municipio Libertador
  del Distrito Metropolitano de Caracas,
  correspondiente al ejercicio fiscal 2002.
• Comparar la ejecución de las metas físicas
  sectoriales con las metas financieras sectoriales
  previstas en la Ordenanza de Presupuesto del
  Municipio Libertador del Distrito Metropolitano
  de Caracas, correspondiente al ejercicio fiscal
  2002, con respecto al sector Vivienda, Desarrollo
  Urbano y Servicios Conexos, del Programa de
  Construcción, Mantenimiento y Reparaciones de
  Obras Urbanas, Protección Ambiental, Ornato y
  Servicios Públicos por Objeto del Gasto.
• Elaborar los indicadores de gestión para la
  revisión de la ejecución de las obras públicas
  del Municipio Libertador del Distrito
  Metropolitano, tomando como referencia la
  Ordenanza de Presupuesto del Municipio Libertador
  del Distrito Metropolitano de Caracas,
  correspondiente al ejercicio fiscal 2002

5
Justificación de la Investigación
Ofrecer a la Alcaldía del Municipio Libertador
del Distrito Metropolitano de Caracas una
herramienta gerencial para apoyar a la toma de
decisiones oportuna, a través de la medición de
la administración en la ejecución de las obras
para ejercer las acciones correspondientes a
objeto de subsanar las inconsistencias que se
presenten durante un ejercicio fiscal
determinado
Relevancia Práctica
Beneficiarios
Valor Social
6
Antecedentes de la Investigación
Administración Pública
Presupuesto Público
Indicadores de Gestión
Medición de la Gestión del Sector Público
7
Metodología
Investigación de campo, bajo la modalidad de
proyecto factible, con nivel descriptivo y una
revisión documental
Tipo de Investigación
Área de Estudio
Sector Vivienda, Desarrollo Urbano y Servicios
Conexos
Téc. e Inst. de Rec. de Datos
Observación Documental
Análisis de los Datos
Cuadro de Mando Integral Matriz DOFA
8
Análisis de Datos
Comparación de la Ejecución de las Metas Físicas
Sectoriales con las Metas Financieras Sectoriales
Correspondiente al Programa Construcción,
Mantenimiento y Reparaciones de Obras Urbanas,
Protección Ambiental, Ornato y Servicios Públicos
por Objeto del Gasto

• 71 Obras ejecutadas, Bs. 1.850.488.964,41
• 23 Obras paralizadas, Bs. 628.000.000,00
• 28 Obras por iniciar, Bs. 651.000.000
• 30 Obras en ejecución, Bs. 820.249.896,35
• 40 Obras no ejecutadas, Bs. 935.510.090,15

121 obras no culminadas Bs. 3.034.759.987 (62)
62 de las obras presupuestadas no se llevaron a
cabo 38 obras ejecutadas.
9
Análisis de Estratégico
DEBILIDADES 1. Ejecución de obras no programadas ni presupuestadas dentro del presupuesto municipal. Improvisaciones y/o desequilibrios presupuestarios sistemáticos. 2. Fallas en la programación y ejecución física y financiera de los créditos acordados 3. Ausencia de indicadores de gestión que permitan medir los índices de eficiencia, eficacia, calidad, e impacto de gestión de las obras públicas FORTALEZAS 1. Apertura y motivación interna por mejorar la gestión y disposición al cambio 2. Estructura funcional y de personal para el logro de los objetivos planteados. 3. El presupuesto municipal de la Alcaldía Libertador propone con claridad los objetivos que el municipio quiere alcanzar, con los recursos que tiene para invertir, haciendo que las obras que pueden concretarse sean el resultado de un plan de inversión 4. Acceso a los recursos del Gobierno Central para el desarrollo de planes de inversión. .
OPORTUNIDADES 1. Disposición del Estado y sus órganos rectores a colaborar para mejorar y ayudar en la gestión de los recursos. 2. Tendencia y compromiso con las comunidades. D.O. 1. Diseño de adecuados indicadores para medir la gestión de las obras públicas de la Alcaldía Libertador, con la finalidad de controlar la disposición y asignación de los recursos en pro de la realización adecuada, cabal y satisfactoria de las metas físicas dispuestas en el presupuesto municipal, con respecto a este sector. . O.F. 1. Aplicación de eficaces y eficientes mecanismos de información y de control interno, para evaluar los resultados de la gestión para tomar decisiones oportunas que les permitan aplicar los correctivos con miras a subsanar sus fallas y desviaciones acciones por demás indispensables para facilitar la ejecución, seguimiento y control de los planes y programas previstos en la Ordenanza del Presupuesto. 2. Fomentar la motivación, participación activa y comprometida de los funcionarios que laboran para la Alcaldía Libertador para la ejecución eficaz y eficiente del presupuesto anual. 3. Disminución del tiempo de trámite de compras, servicios y pago de valuaciones. 4. Crear una cultura organizacional para hacer seguimiento a los indicadores.
AMENAZAS 1. Alta densidad poblacional 2. Impacto inflacionario en las obras programadas D.A. 1. Planificación ajustada a la realidad presupuestaria y a las necesidades de la comunidad, haciendo uso racional de los recursos, atendiendo cabalmente el cumplimiento del presupuesto anual, sin desviaciones ni alteraciones del mismo. F.A. 1 Explicación sobre la aplicación de indicadores de gestión para la medición de las obras públicas de la Alcaldía Libertador, con el objeto de facilitar su utilización y propiciar su aceptación.
10
BSC

• Misión
• Mejorar la gestión del presupuesto de obras
  públicas de la Alcaldía Libertador Distrito
  Metropolitano.
• Valores
• Proyección Social.
• Integridad, Transparencia, Honestidad y
  Precisión.
• Sentido de Propiedad.
• Compromiso con la Comunidad.
• Visión
• Lograr la excelencia durante la ejecución del
  presupuesto municipal destinado a obras pública
  a través de la puesta en práctica de indicadores
  de gestión, que permitan a la Alcaldía del
  Municipio Libertador del Distrito Metropolitano
  asegurar la solvencia y sostenibilidad fiscal
  para el equilibrio de su gestión.

11
(No Transcript)
12
Cuadro de Acción
Perspectiva Objetivo Indicador
Financiera Evaluar los logros en cuanto a la ejecución física de las obras planificadas y presupuestadas -Gastos de inversión (30) -Efectividad en la ejecución financiera de activos reales causados - Relación del monto asignado a proyectos de obras nuevos respecto al gasto total municipal -En qué proporción los presupuestos de obra están ajustados a las metas físicas reales. -Tiempo de conclusión de la obra -Eficacia en Ejecución Física de Obras Públicas -Inversión por habitante en infraestructura -Eficiencia en la selección de insumos -Economía en la ejecución de obras
Financiera Realizar un adecuado control de la ejecución financiera presupuestario municipal, para el logro del equilibrio de la gestión financiera . - Equilibrio de la Gestión de Financiera del Presupuesto Municipal
Proceso Interno Mejorar la efectividad de los procesos y procedimientos internos de la Alcaldía Libertador para que los gastos causados se acerquen a lo pagado - Proceso de Seguimiento
Proceso Interno Disminuir el tiempo de trámite de compras, servicios y pago de valuaciones. -Tiempo de trámite compras y servicio - Tiempo de Trámite de Proceso de Emisión y Cancelación de las Ordenes de Pago. -Tiempo de trámite de pago de valuaciones
Comunidad Manejar oportunamente los conflictos concernientes a obras públicas de las comunidades - Cantidad de conflictos al año. - Celeridad del proceso de resolución de conflictos. -Personalización de atención a problemas.
Aprendizaje Adiestrar al personal que labora en la elaboración, ejecución y control de presupuesto sobre la generación y aplicación de los indicadores de gestión para la medición de la gestión municipal de obras públicas de la Alcaldía - N Indicadores generados por los responsable de los programas de obras públicas del presupuesto municipal
Aprendizaje Crear una cultura organizacional para hacer seguimiento a los indicadores -Cumplimiento
13
La Propuesta
Objetivo General
Formular indicadores de gestión para medir la
ejecución de las obras públicas de la Alcaldía de
Libertador del Distrito Metropolitano
Propósito de la Propuesta
Ejemplo del Indicador
Objetivo Objetivo Objetivo Objetivo
Evaluar los logros en cuanto a la ejecución física de las obras planificadas y presupuestadas Evaluar los logros en cuanto a la ejecución física de las obras planificadas y presupuestadas Evaluar los logros en cuanto a la ejecución física de las obras planificadas y presupuestadas Evaluar los logros en cuanto a la ejecución física de las obras planificadas y presupuestadas
Proceso Nombre del Indicador Nombre del Indicador Categoría
Ejecución presupuestaria Gasto de Inversión (30) Gasto de Inversión (30) Control
Descripción del Indicador Descripción del Indicador Descripción del Indicador Descripción del Indicador
Observar si lo ejecutado en los Gastos 404 (Gastos de Inversión) están por encima o por debajo del 30 requerido por la Ley Orgánica de Administración Financiera del Sector Público. Observar si lo ejecutado en los Gastos 404 (Gastos de Inversión) están por encima o por debajo del 30 requerido por la Ley Orgánica de Administración Financiera del Sector Público. Observar si lo ejecutado en los Gastos 404 (Gastos de Inversión) están por encima o por debajo del 30 requerido por la Ley Orgánica de Administración Financiera del Sector Público. Observar si lo ejecutado en los Gastos 404 (Gastos de Inversión) están por encima o por debajo del 30 requerido por la Ley Orgánica de Administración Financiera del Sector Público.
Periocidad de la Medición Periocidad de la Medición Responsable Responsable
Semestral (como requerimiento mínimo) Semestral (como requerimiento mínimo) Jefe de la Unidad de Programación y Presupuesto Jefe de la Unidad de Programación y Presupuesto
Fórmula Fórmula Fórmula Fórmula
Gasto Inver (Presupuesto Inicial Modificaciones al Presupuesto )30 Unidad de Medida Porcentaje Gasto Inver (Presupuesto Inicial Modificaciones al Presupuesto )30 Unidad de Medida Porcentaje Gasto Inver (Presupuesto Inicial Modificaciones al Presupuesto )30 Unidad de Medida Porcentaje Gasto Inver (Presupuesto Inicial Modificaciones al Presupuesto )30 Unidad de Medida Porcentaje
14
Conclusiones
Recomendaciones

• Validar los indicadores de gestión propuestos, a
  través de expertos en el área, quienes evaluaran
  pertinencia del indicador, valores y rangos
• Presentar los indicadores de gestión ante las
  autoridades competentes de la Alcaldía Libertador
  para su consideración y aprobación.
• Mantener y mejorar continuamente los
  indicadores propuestos, ya que lo único
  constante es el cambio...
• Aplicar los indicadores de gestión diseñados en
  los tiempos establecidos para controlar y evaluar
  la ejecución de las obras públicas.
• Extender el uso de estos indicadores hacia otros
  municipios. Esto puede hacerse a través de Gaceta
  Oficial, tras previa discusión y aprobación.
• Ampliar el espectro de indicadores para medir
  oportunamente la gestión de los municipios
  venezolanos.

15
CICLO DE PREGUNTAS
Sólo trabajando con eficacia, eficiencia y
transparencia podremos mejorar la administración
pública