CEPAL, Naciones Unidas

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XV SEMINARIO REGIONAL DE POLÍTICA FISCAL

• CEPAL, Naciones Unidas
• Santiago de Chile, 27 al 30 deenero de 2003

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CONTROL DE GESTIÓN PÚBLICA

• División Control de Gestión
• Dirección de Presupuestos
• MINISTERIO DE HACIENDA

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TEMARIO

1. ASPECTOS GENERALES
2. DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
3. INDICADORES DE DESEMPEÑO
4. EVALUACIONES
5. FONDO CONCURSABLE
6. BALANCE DE GESTION INTEGRAL
7. PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DE LA GESTION
8. SINTESIS. LA EXPERIENCIA CHILENA

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I. ASPECTOS GENERALES
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DATOS BÁSICOS SECTOR PÚBLICO CHILENO (Gobierno
Central) Cifras en millones de US de 2001
Gasto Público 15.614.3 Como PIB 23.5
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DATOS BÁSICOS SECTOR PÚBLICO CHILENO (Gobierno
Central) Cifras en millones de US de 2001
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DATOS BÁSICOS SECTOR PÚBLICO CHILENO (Gobierno
Central) Cifras del 2001

• Dotación Efectiva de Empleo Público (a)
  149.494
• Como de Fuerza de Trabajo Ocupada
  2.8
• Número de Ministerios (b) 19
• Número de Servicios (c) 173
• Notas
• No incluye Fuerzas Armadas y de Orden
• No incluye Presidencia, Poder Judicial, Congreso
  y Contraloría
• No incluye Gobernaciones (50)

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QUE Y COMO LO HACEN LOS GOBIERNOS?

• Desafío significativo en el ámbito de las
  actividades de Gobierno.
• Transformación desde la provisión de bienes
  públicos a proveedor de servicios masivos.
• Hoy 3/4 de las actividades de gobierno consisten
  en entrega de servicios

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QUE Y COMO LO HACEN LOS GOBIERNOS?

• La provisión de servicios debe producirse en
  forma transparente y objetiva
• Los resultados en organizaciones de gobierno
  deben considerar
• Multiples mandantes
• Amplios y algunas veces difusos objetivos
• Provision de servicios libres de pago

DESEMPEÑO EN EL SECTOR PÚBLICO
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EL PROBLEMA DEL MANAGMENT CONTROL EN EL SECTOR
PUBLICO (1). Perspectiva Privada
INSUMOS
BIENES Y SERVICIOS
CONSUMIDORES
COMPAÑIA
PROVEEDOR DE RECURSOS

BALANCE
COSTOS
INGRESOS
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EL PROBLEMA DEL MANAGMENT CONTROL EN EL SECTOR
PUBLICO (2)
INSUMOS
BIENES Y SERVICIOS PUBLICOS
CIUDADANOS
ENTIDADES DE GOBIERNO
PROVEEDOR DE RECURSOS
INFORMACION DE DESEMPEÑO
FONDOS
COSTOS
ITEMES PRESUP.
HACIENDA
IMPUESTOS

VALORACION DEL DESEMPEÑO

PRESUPUESTO POR RESULTADOS
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PRESUPUESTO POR RESULTADOS
Discusión Aprobación
Formulación
Ejecución
Evaluación
Proceso Presupuestario
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CONTROL DE GESTIÓN
DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
INDICADORES DE DESEMPEÑO
EVALUACIÓN
FONDO CONCURSABLE
BGI
PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
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II. DEFINICIONES ESTRATEGICAS
DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
INDICADORES DE DESEMPEÑO
EVALUACIÓN
FONDO CONCURSABLE
BGI
PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
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OBJETIVO
Recoger información estratégica de la
institución que permita orientar la formulación
del presupuesto.
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CONTENIDOS

• Ley orgánica o decreto que rige la institución
• Misión
• Objetivos Estratégicos
• Productos Estratégicos o Relevantes
• Clientes/Usuarios/Beneficiarios

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III. INDICADORES DE DESEMPEÑO
DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
INDICADORES DE DESEMPEÑO
EVALUACIÓN
FONDO CONCURSABLE
BGI
PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
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ANTECEDENTES DE EXPERIENCIA CHILENA

• Inicio en 1994
• Acercamiento creciente partiendo en forma
  voluntaria
• Indicadores vinculados al presupuesto
• Política de apertura Congreso y público en
  general.
• Sujetos a crecientes estándares de calidad

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OBJETIVOS

• Inducir mejoras en información
• Fundamentar la discusión de resultados
• Posibilitar la evaluación de los servicios
• Apoyar el proceso de formulación de políticas
• Facilitar el establecimiento de compromisos de
  resultado

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ACTORES DEL PROCESO
MINISTERIO DE HACIENDA
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MATRIZ AMBITO-DIMENSION
AMBITOS DE CONTROL
PROCESO PRODUCTO RESULTADO
D I M E N S I O N E S
EFICACIA EFICIENCIA ECONOMÍA CALIDAD
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ENFASIS DEL MINISTERIO DE HACIENDA

• Cobertura de productos estratégicos o relevantes
• Vínculo de los indicadores y los recursos
  asignados
• Enfasis en la medición del ámbito de resultado
• Cobertura de la mayor cantidad posible de
  dimensiones y ámbitos de control (Matriz
  Ámbito-Dimensión)

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EJEMPLOS DE INDICADORES DE DESEMPEÑO
Dimensión Nombre del Indicador Fórmula de Cálculo Ámbito de Control
Eficacia Porcentaje de familias atendidas por el Programa PRODECOP que superan línea de pobreza (N de familias que superan la pobreza en añot / N total de familias en el Programa en añot)100 Resultado Final
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EJEMPLOS DE INDICADORES DE DESEMPEÑO
Dimensión Nombre del Indicador Fórmula de Cálculo Ámbito de Control
Eficiencia Promedio de fiscalizaciones por fiscalizador N de acciones de fiscalización / N de fiscalizadores Resultado Intermedio
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EJEMPLOS DE INDICADORES DE DESEMPEÑO
Dimensión Nombre del Indicador Fórmula de Cálculo Ámbito de Control
Calidad Tiempo promedio de tramitación de solicitudes Sumatoria (Tiempo de procesamiento de solicitudes individuales)/ N de solicitudes tramitadas Producto
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SÍNTESIS DE INDICADORES DE DESEMPEÑO
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SÍNTESIS DE INDICADORES DE DESEMPEÑO POR
FUNCIONES
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SÍNTESISINDICADORES DE DESEMPEÑO AÑO 2002
AMBITOS DE CONTROL
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SÍNTESISINDICADORES DE DESEMPEÑO AÑO 2003
AMBITOS DE CONTROL
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IV. EVALUACIONES
DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
INDICADORES DE DESEMPEÑO
EVALUACIÓNES
FONDO CONCURSABLE
BGI
PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
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EVALUACION

• Programas
• Evaluación Programas Gubernamentales
• Evaluación de Impacto
• Evaluación en Profundidad
• Módulo de Impacto
• Institucionales
• Evaluación Comprehensiva del Gasto

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ANTECEDENTES DE EXPERIENCIA CHILENA

• Inicio en 1997
• Vinculados al presupuesto
• Programas seleccionados con el Congreso Nacional
• Medición del desempeño por evaluadores
  independientes a través de paneles de expertos

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ANTECEDENTES DE EXPERIENCIA CHILENA

• Paneles con autoridad para solicitar información
• Contrapartes en ministerios/servicios a cargo de
  los programas
• Basado en la metodología de marco lógico
• Entregados entre 4 y 9 meses
• Informado al Ministerio de Hacienda, el Congreso
  y la ciudadanía

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OBJETIVO

• Generar información evaluativa que apoye la
  asignación de recursos y la gestión de los
  programas.

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SINTESIS N DE EVALUACIONES
Período 1997 - 2002
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SINTESIS GASTO DE EVALUACIONES (MILES US AÑO
2002)
NOTAS () Se considera el gasto efectivo del
programa en el año en que fue evaluado, los
programas que han sido reevaluados, hecho
ocurrido a partir del año 2001, se consideran
sólo una vez () Considera el gasto de las
evaluaciones realizadas en el año 2001(año en que
éstas se inician) y 2002. () En el total sólo
se adicionan las evaluaciones de impacto que no
fueron objeto de una evaluación anterior y no
considera la evaluación comprehensiva del gasto.
() Corresponde al presupuesto asignado al
Ministerio de Agricultura en el año 2002.
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EVALUACION DE PROGRAMAS GUBERNAMENTALES
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METODOLOGÍA

• La metodología utilizada se basa en la
  metodología de marco lógico.
• La metodología de marco lógico es utilizada por
  el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), el
  Banco Mundial y otras agencias internacionales.
• Es una herramienta que permite el análisis del
  ordenamiento, consistencia y cumplimiento de los
  objetivos (fin, propósito, componente y
  actividades) del programa.

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EVALUACIONES DE IMPACTO
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OBJETIVOS

• Integrar la evaluación de los resultados de los
  programas, entendidos como los beneficios de
  corto, mediano y largo plazo (impacto del
  programa) según corresponda, con la evaluación de
  eficiencia y economía en el uso de recursos y con
  los aspectos relativos a la gestión de los
  procesos internos de los programas.
• Utilización de instrumentos y metodología
  rigurosas de recolección y análisis de
  información.

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ASPECTOS

• Resultado del Programa a nivel de productos
  (producción de bienes y servicios y sus
  atributos), resultados intermedios y finales o
  impacto.
• Aspectos Institucionales y de Gestión.
• Uso de Recursos (Eficiacia / Economía)
• Costos Financieros
• Costos no financieros
• Medición Global del Desempeño
• Recomendaciones

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EVALUACIÓN COMPREHENSIVA DEL GASTO 
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OBJETIVOS

• Evaluar el conjunto de procedimientos, programas
  y políticas que determina un Ministerio.
• Lo anterior implica evaluar la racionalidad de
  la estructura institucional y la distribución de
  funciones entre los distintos servicios que
  componen en Ministerio, así como también evaluar
  la eficacia, eficiencia y economía en el uso de
  los recursus institucionales.

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V. FONDO CONCURSABLE
DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
INDICADORES DE DESEMPEÑO
EVALUACIÓN
FONDO CONCURSABLE
BGI
PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
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FONDO CONCURSABLE
Fondo Común Concursable
Presupuesto vigente
Presupuesto Inercial
Año t
Año t1
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ASPECTOS

1. Justificación del programa
2. Población objetivo y beneficiaria
3. Antecedentes presupuestarios y de costos, y
   petición presupuestaria
4. Fin y propósito del programa
5. Descripción de componentes
6. Indicadores y medios de verificación

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FONDO COMÚN CONCURSABLE 2002 Distribución
Porcentual
() Recursos asignados US 178 millones de
dólares en 150 Programas
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VI. BALANCE DE GESTIÓN INTEGRAL (BGI)
DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
INDICADORES DE DESEMPEÑO
EVALUACIÓN
FONDO CONCURSABLE
BGI
PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
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OBJETIVO

• Dar conocer al Congreso Nacional los resultados
  de la gestión anual de los servicios públicos. La
  importancia de este instrumento radica en que
  constituye una cuenta pública y por lo tanto, es
  el medio a través del cual la institución da a
  conocer sus principales logros y desafíos futuros.

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ESTRUCTURA DEL BGI
BGI
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BALANCE DE GESTIÓN INTEGRAL

• Este Instrumento es presentado por un promedio
  anual de 120 Servicios.

• Los servicios que no elaboran BGI que presentan
  Ley de Presupuesto son 10 y corresponden a las
  partidas del Congreso Nacional, Poder Judicial,
  Contraloría General de la República, Ministerio
  Público, y los Gobiernos Regionales del
  Ministerio de Interior.

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VII. PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
INDICADORES DE DESEMPEÑO
EVALUACIÓN
FONDO CONCURSABLE
BGI
PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN PMG
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ANTECEDENTES LEGALES (1)

• Con el Art. 6 de la Ley N19.553(1) se inició el
  desarrollo de los Programas de Mejoramiento de la
  Gestión (PMG).
• Estos programas asocian el cumplimiento de
  objetivos de gestión a un incentivo de carácter
  monetario para los funcionarios que se desempeñan
  en 180(2) servicios públicos.

1. Ley N19-553 de febrero de 1998 y Decreto N475
   de mayo de 1998.
2. Incluye los 5 servicios descentralizados del
   Ministerio de Salud.

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ANTECEDENTES LEGALES (2)

• El cumplimiento de los objetivos de gestión
  otorga el derecho, en el año siguiente, a un
  incremento en la remuneración del personal del
  servicio.
• 3 - (90 a 100 de cumplimiento)
• 1,5 (89 a 75 de cumplimiento)
• 0 (menos de 75 de cumplimiento)

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OBJETIVOS

• Centrar su atención en el adecuado funcionamiento
  de áreas y sistemas que garanticen una mejor
  gestión global de las instituciones.
• Reforzar el cumplimiento de normas y
  orientaciones del nivel central, incluído el
  propio sistema de control de gestión.

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OBJETIVOS

• Las áreas y sistemas incorporado al PMG han
  considerado preferentemente mejorar los servicios
  a la ciudadanía, las condiciones de trabajo y
  valoración de los funcionarios públicos.

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ACTORES DEL PROCESO
DIPRES (Depto.de Gestión)
RESPONSABLE DE CADA SISTEMA
CONTRAPARTE PMG
FUNCIONARIOS
JEFE SERVICIO Y EQUIPO DIRECTIVO
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EJEMPLO PROGRAMA MARCO PMG 2002
Áreas
Sistemas/Proyectos
Etapa/Objetivo de Gestión
    RECURSOS HUMANOS
 Capacitación
X
Higiene y Seguridad y Mejoramiento de Ambientes
de Trabajo.
X
 Evaluación de Desempeño
X
ATENCIÓN A USUARIOS
 Oficinas de Información, Reclamos y Sugerencias,
OIRyS
X
 Simplificación de Trámites
X
PLANIFICACIÓN/ CONTROL DE GESTION
 Planificación /Control de Gestión
X
AUDITORIA INTERNA
 Auditoria Interna
X
DESCONCENTRACIÓN
 Compromisos de Desconcentración 2000 2002.
X
ADMINISTRACIÓN FINANCIERO - CONTABLE
Sistema de Compras y Contrataciones del Sector
Público
X
 Administración Financiero-Contable
X
ENFOQUE DE GÉNERO
X
Enfoque de Género
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RESULTADOSCUMPLIMIENTO PMG 2001
60
PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
2001RESUMEN GENERAL DE CUMPLIMIENTO
61
PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
2001RESUMEN GENERAL DE CUMPLIMIENTO
62
ETAPAS PROMEDIO COMPROMETIDAS Y CUMPLIDAS POR
SISTEMA
63
RESULTADOSFORMULACIÓN PMG 2002
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Servicios que Presentan PMG 2002

• Número de servicios públicos que deben elaborar
  PMG, según Ley 19.553
• y Ley 19.618.

Tipo de Servicios N Servicios que elaboran
Servicios Desconcentrados/ Descentralizados 89
Servicios No Desconcentrados 86
SubTotal 175
Servicios Adscritos 7
Total Servicios Públicos 182
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VIII. SINTESIS DE LA EXPERIENCIA CHILENA
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ITINERARIOINSTRUMENTOS DE CONTROL DE GESTION
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CLAVES PARA EL EXITO

• La experiencia chilena muestra que es posible
  construir y operar un sistema de monitoreo del
  desempeño en un país en vías de desarrollo
• El proceso de reforma chilena no fue motivada por
  una crisis, sino por una necesidad de información

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CLAVES PARA EL EXITO

• Factores que afectan positivamente
• Instituciones públicas fuertes
• Servidores públicos honestos
• Larga tradición de servicios públicos fuertes
• Dinamismo del sector público privatización,
  descentralización y desconcentración

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CLAVES PARA EL EXITO

• Factores que afectan positivamente
• Finanzas públicas sanas en un medio ambiente de
  crecimiento
• Instituciones presupuestariamente jerarquizadas
  permiten la conducción del Ministerio de Hacienda
  sobre otros ministerios
• Procesos presupuestarios, procedimientos y
  programaciones presupuestarias vinculados con la
  cultura del sector público
• Información del desempeño y toma de decisiones
  presupuestarias, adaptados a los procedimientos
  de preparación del presupuesto

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SIGNIFICADO DE PRESUPUESTO POR RESULTADOS Y
ESTRATEGIA DE IMPLEMENTACION

• Racionalidad del sistema de control de gestión
• No hay un instrumento único que responda todas
  las preguntas
• En vez de eso, la existencia de un sistema de
  monitoreo y evaluación
• Retroalimentación de los ciudadanos no es un tema
  de marketing sino de democracia

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SIGNIFICADO DE PRESUPUESTO POR RESULTADOS Y
ESTRATEGIA DE IMPLEMENTACION

• Presupuesto por resultados
• Evitar la asociación mecánica de asignaciones
  presupuestarias a mediciones del desempeño
• Habilidad para mostrar una discusión
  presupuestaria inteligente, con información de
  desempeño. Opuesto a incrementalismo

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SIGNIFICADO DE PRESUPUESTO POR RESULTADOS Y
ESTRATEGIA DE IMPLEMENTACION

• Estrategia de Implementación
• Desarrollo de Confianzas
• Introducción Voluntaria, mejorando estándares
• Consistencia, reforzamiento del conjunto de
  herramientas

73
FIN DE LA PRESENTACIÓN