Presentaci

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AFIP
Dirección General de Aduanas Dirección de Control
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DIRECCION DE CONTROL
DGA
DROGAS PELIGROSAS
Departamento
FISCALIZACION ADUANERA
POLICIA ADUANERA
División
SELECTIVIDAD ADUANERA
ESTADISTICA
Sección
ADMINISTRATIVA
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DIRECCION DE CONTROL
DIRECCION DE CONTROL La AFIP ha creado la
Dirección de Control, por Disposicion N 326/02
AFIP - dependiente de la Direccion General de
Aduanas, responsable de controlar la aplicación
de la Legislación Aduanera y ejercer el poder de
Policía Aduanera y la fuerza pública en todo el
país, según lo establecido en la segunda sección
del Código Aduanero, ley 22.415. Se reagruparon
en torno del área en trato tres unidades
orgánicas con nivel de departamento dependientes
de esta Dirección de Control DROGAS
PELIGROSAS FISCALIZACION ADUANERA POLICIA
ADUANERA Es decir que la Dirección General
de Aduanas vuelve a contar en su estructura con
una función fundamental a la altura de las
mejores organizaciones aduaneras, permitiendo
asimismo una mayor y directa relacion con la
justicia federal y en lo Penal Economico en el
ambito metropolitano.
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DIRECCION DE CONTROL
DGA
DROGAS PELIGROSAS
Departamento
FISCALIZACION ADUANERA
POLICIA ADUANERA
PUERTOS Y AEROPUERTOS
CONTROL SELECTIVO E ILICITOS COMPLEJOS
SUMARIOS DE PREVENCION
COORDINACION OPERTIVA
División
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DIVISIÓN CONTROL SELECTIVO E ILÍCITOS COMPLEJOS
ACCION Efectuar a modo de control selectivo
la supervisión de las distintas destinaciones
aduaneras definitivas con prescindencia del canal
de selectividad que le fuera asignado, para la
totalidad de las mercaderías que comprenden la
nomenclatura del sistema armonizado en el
ejercicio del poder de policía aduanera y fuerza
pública. TAREAS 1- Desarrollar acciones de
supervisión de destinaciones de importación y
exportación tanto en zona primaria como
secundaria. 2- Supervisar de modo selectivo y
sorpresivo las destinaciones de importación y
exportación que se realicen como consecuencia del
ingreso y egreso de mercaderías de la zona franca
y las aduanas domiciliarias. 3- Proponer
acciones de control en el ámbito del Dpto.
Policía Aduanera procurando el apoyo logístico
pertinente. 4- Elaborar estadísticas tendientes
a determinar factores y/o elementos que permitan
perfeccionar el sistema de selectividad vigente
para que por conducto del área respectiva se
analice la conveniencia de la determinación de
altas, bajas y modificaciones. 5- Efectuar
investigaciones encaminadas a la detección de
materiales peligrosos, residuos, mercaderías
usadas, precursores de armas químicas y
biológicas, armas y explosivos, material nuclear
y cualquier mercadería de índole sensitivo, con
la coordinación de su ejecución por parte de la
Dirección de Control.
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DIVISIÓN CONTROL SELECTIVO E ILÍCITOS COMPLEJOS
En orden relativo a su operatividad, está
divida en ramos que abarcan la totalidad de los
capítulos de la nomenclatura - Ramo A
Carnes, cueros, alimentos,material vegetal -
Ramo B Productos químicos - Ramo C
Textiles y papeles y materias varias - Ramo D
Máquinas, electricidad y ferreteria. Está
integrada en su mayoría, por profesionales en
las distintas especialidades, que funcionan como
una policía con alta capacidad técnica y
operativa. Los resultados se ven reflejados
en las estadísticas que se elaboran mensualmente
y que se elevan a la superioridad para su
consideración. Una copia de las mismas, se hace
llegar a la División Selectividad, de forma tal
que le permita a la misma recoger las novedades
que se producen. El ámbito de trabajo se
circunscribe a la Aduana de Buenos Aires, Ezeiza
y Zona Franca. No obstante y por la especificidad
de las tareas se han realizado investigaciones en
Aduanas del Interior, en colaboración con las
Direcciones Regionales Aduaneras.
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Organización Operativa de la División
ZONA PRIMARIA ADUANERA SUPERVISIONES ZO
NA SECUNDARIA PERSONAL
REQUERIDO LOGISTICA MOVILES
FACTORES QUE LO TIPO DE MERCADERIA
DETERMINAN DISTANCIA A DESTINO FINAL
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Modelo de Informe Proporcionado a la Superioridad
y a Otras Areas
INTERVENCIONES REALIZADAS DURANTE EL AÑO 2003
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Modelo de Informe Proporcionado a la Superioridad
y a Otras Areas
ANÁLISIS CUANTITATIVO DE NOVEDADES - AÑO 2003
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DISCRIMINACION DE NOVEDADES AÑO 2003
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Modelo de Informe Proporcionado a la Superioridad
y a Otras Areas
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Modelo de Informe Proporcionado a la Superioridad
y a Otras Areas
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Modelo de Informe Proporcionado a la Superioridad
y a Otras Areas
GRAFICAS DE EVOLUCION DE DENUNCIAS
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Modelo de Informe Proporcionado a la Superioridad
y a Otras Areas
DISCRIMINACIÓN DE LOS MONTOS DENUNCIADOS AÑO
2003
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TAREAS DE LA DIVISION
INTRODUCCION Entre las tareas que le fueron
encomendadas a la División Control Selectivo e
Ilícitos complejos, cuando fue creada en octubre
de 2002, se destaca
Efectuar investigaciones encaminadas a
la detección de materiales peligrosos, residuos,
mercaderías usadas precursores de armas químicas
y biológicas, armas y explosivos, material
nuclear y cualquier mercadería de índole
sensitivo
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Casos más Relevantes Analizados

• MARCO NORMATIVO
• Art. 41 de la Constitución Argentina.
• Ley 23922 promulgada en 1991
• Decreto 181/92
• Que en su articulado dice.
• Art.1º - Prohíbese el transporte, la
  introducción y la importación definitiva o
  temporal al Territorio Nacional, al Área Aduanera
  Especial y a las Áreas Francas creadas o por
  crearse incluidos sus espacios aéreos y
  marítimos, de todo tipo de residuo, desecho o
  desperdicio procedente de otros países, cuya
  nómina de carácter no taxativo se indica en el
  Anexo I del presente Decreto.
• Art.2º - Quedan comprendidos también en lo
  dispuesto en el artículo anterior aquellos
  residuos o desechos procedentes del reciclado o
  recuperación material de desperdicios que no sean
  acompañados de un certificado de inocuidad
  sanitaria y ambiental expedido previo al embarque
  por la autoridad competente del país de origen
  y/o procedencia y ratificado por la autoridad de
  aplicación del presente decreto, todo ello sin
  perjuicio de las facultades propias que compete a
  la Administración Nacional de Aduanas.

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Casos más Relevantes Analizados

• Ley 24051 promulgada el año 1992
• Que en el lo referido al comercio exterior
  reafirma lo anterior en su Art. 3
• Prohíbese la importación, introducción y
  transporte de todo tipo de residuos provenientes
  de otros países al territorio nacional y sus
  espacios aéreo y marítimo. La presente
  prohibición se hace extensiva a los residuos de
  origen nuclear, sin perjuicio de lo establecido
  en el último párrafo del artículo anterior.
• Decreto 831/93.
• La A.N.A. controlará la aplicación de la Ley
  en lo que hace a su Art. 3º, en el ámbito de su
  competencia. Cuando existieren dudas de la A.N.A.
  acerca de la categorización o caracterización de
  un residuo, serán giradas las actuaciones de la
  Secretaría de Recursos Naturales y Ambiente
  Humano, a los efectos de que ésta se expida
  mediante acto expreso en un plazo no superior a
  diez (10) días hábiles contados desde su
  recepción
• Resolución Aduanera 1742/93
• Art.1º - El servicio aduanero deberá arbitrar
  y/o coordinar con las demás autoridades
  competentes, para que sea impedido el ingreso de
  los medios de transporte al territorio aduanero y
  a las áreas francas y a sus espacios probatorios
  del transporte de productos alcanzados por los
  Dec.181/92 y Dec.831/93. Igual procedimiento
  observará respecto de la descarga, cuando dichos
  medios de transporte hubieren arribado al
  territorio aduanero.

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Casos más Relevantes Analizados

• TIPOS DE RESIDUOS
• CUYA INTRODUCCIÓN AL TERRITORIO ADUANERO NACIONAL
  
• SE HA IMPEDIDO DE ACUERDO A LA EVOLUCIÓN
  NORMATIVA
• Materias plásticas de calidades substandar y
  manufacturas usadas
• Desperdicios de papel, sin clasificar y con gran
  contenido de plásticos etc.
• Neumáticos usados
• Indumentaria usada, en su mayoría de fibra
  sintética
• Pesticidas prohibidos en sus lugares de origen.
• Motocicletas o scooters usados, conteniendo
  aceites, fluido hidráulico y neumáticos usados.
• Barros cloacales, para uso fertilizante.
• Materiales de uso médico obsoleto, inservible o
  vencido.
• Acumuladores usados para recuperación de metales
• Cenizas procedentes de hornos de combustión, como
  material de relleno.

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Perfiles de riesgo
PERFILES DE RIESGO. 1. Conocimiento de la
corriente internacional para ese tipo de
desechos 2. Registro de antecedentes de novedades
3. Donaciones efectuadas por Pseudo
organizaciones de ayuda humanitaria 4. Situación
económica 5. Apariencia de una operación
comercial
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Casos más Relevantes Analizados
1- MONITORES USADOS. - Corriente internacional de
residuos peligrosos, especialmente electrónicos,
denominada Electronic Waste o E-Waste. - Tan solo
en EEUU se estima que para el 2004 un cúmulo de
315.000.000 de computadoras serán descartadas,
comprendiendo el período de fabricación 1997
hasta esa fecha. - La toxicidad para el medio
ambiente reside en los millones de kilos de
plomo, cadmio, mercurio y material plástico que
terminan en vertederos locales. Las primeras
intervenciones en nuestro país han sido por
partidas de monitores usados, en las siguientes
condiciones - se pretendían introducir en el
mismo estado en que fueron desechados -
presentados a granel y acondicionados muy
precariamente - el estado externo mostraba
claramente su uso prolongado, evidenciando muchos
de ellos roturas en sus carcazas. - La
Secretaría de Ambiente y Desarrollo sustentable
ratificó su condición de residuo. Accionar del
Servicio Aduanero - Los embarques fueron
detectados en zona primaria aduanera. - Se
propició la aplicación del Art. 449 del CA, a
efectos de la intimación al importador al
reembarco de la mercadería y evitar los alcances
del Art. 451 del CA., sin perjuicio de las
sanciones que le correspondan al importador por
los hechos mencionados.
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Casos más Relevantes Analizados
2- EXPORTACIONES DE DESPERDICIOS DE COBRE. -A
partir del año 2002 se produjo un incremento
sustancial en las exportaciones de desperdicios y
desechos de cobre y aluminio, muy superiores a lo
habitual. - Consistían en exportaciones
concentradas por unas pocas empresas, de reciente
creación y registro ante el servicio aduanero. -
Las exportaciones tenían como destino principal
China y Corea. En el transcurso del año se habían
exportado más de 15.000 toneladas de este tipo de
mercaderías. Accionar del Servicio Aduanero -
Se intervinieron todas las destinaciones de
exportación de este tipo de mercaderías. - Se
observó que consistían en materiales metálicos
muy diversos (restos de canillas, llaves, restos
de grifería, picaportes, etc.), dudándose de la
legal tenencia del material a exportarse. -
Paralelamente, se venían produciendo denuncias en
los medios periodísticos que daban cuenta de
robos y hurtos de cables telefónicos y de
electricidad, elementos de metal tales como
placas de bronce de espacios públicos,
cementerios etc. - De la intervención aduanera
resultaron investigaciones que culminaron en
denuncias penales, actualmente en trámite ante la
Justicia. - De esta manera se logró frenar
sustancialmente el robo de cables y demás
objetos de metal.
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Modalidad de Trabajo

• Consulta de Declaración Detallada de los Avisos
  de Carga.

• Proceso de selección de destinaciones de
  importación y/o exportación.

• El área podrá invalidar que se efectúe la
  liberación de la mercadería, sin su intervención
  previa

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Modalidad de Trabajo
Importación

• El sistema no permite la salida de la mercadería
  si el último de los AVISOS DE CARGA registrados
  no está en estado AUTORIZADO, el agente de aduana
  que efectua la salida de Zona Primaria retiene la
  documentación hasta que interviene el personal
  del Area de Control.

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Modalidad de Trabajo
Exportación

• Al momento de la presentación de la destinación,
  de no encontrarse el AVISO DE CARGA en estado
  AUTORIZADO, el sistema emitirá un mensaje al
  agente presentador indicando que debe retener la
  documentación hasta que se haga presente personal
  de control.

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Análisis de Casos sobre Actuaciones Realizadas
por el Area
Grupo de trabajo C
Procedencia de Estados Unidos
Desperdicio de papel con autorización del la
Secretaria de Ambiente y Desarrollo Sustentable
La Secretarìa autoriza porcentajes aceptables de
materias extrañas al Papel que se documenta como
desperdicio. Del control que efectua personal de
la Divisiòn se detecta que la mercaderìa
documentada que se pretende ingresar està dentro
de las Prohibidas. El resultado de la
intervenciòn es el reembarco obligatorio de la
Mercaderìa y el pago de la multa correspondiente
al valor F.O.B.
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Análisis de Casos sobre Actuaciones Realizadas
por el Area
Calidad Autorizada
PSI 12 - Corrugado Doble Selección (OCC). Seco,
enfardado, cajas de carton corrugado doblemente
seleccionadas de supermercados o empresas
industriales. Libres de plasticos, material no
corrugado o cera. Materiales Prohibidos no
pueden exceder el 0.5
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HORIZONTE

• CORTO PLAZO
• Promover el acceso a todos los sistemas
  informáticos disponibles en la AFIP.
• Mejorar los recursos técnicos, tanto humanos como
  materiales.
• Impulsar el concepto de la importancia de contar
  con información en forma anticipada.
• Mejorar el sistema de información accediendo a
  las novedades pre y post libramiento.
• Procurar la comunicación con las áreas
  sancionatorias a efectos de conocer el resultado
  de los casos.

• LARGO PLAZO
• Contar con una herramienta informática que
  permita disparar acciones a ejecutar por las
  distintas áreas de control Verificación,
  Fiscalización, Policía Aduanera, etc.
• Contar con sistemas integrales que permitan
• Ingresar por CUIT y obtener los antecedentes
  impositivos y aduaneros del operador
• Ingresar por Posición Arancelaria a fin de
  obtener información integral y detallada
  (ventajas impositivas y aduaneras, antecedentes
  penales e infraccionales, comportamiento de los
  niveles de precio y de producción, valores
  referenciales, etc.) sobre la mercadería que se
  quiere analizar.