Abordajes a Maximizar la Respondabilidad,

1
Abordajes a Maximizar la Respondabilidad,
Minimizar los Riesgos, Mejorar la Transparencia
y Reducir el Fraude en el Gobierno
Manuel Díaz Saldaña Contralor de Puerto Rico 2 de
mayo de 2005
2

• Toda entidad tiene que desarrollar métodos o
  estrategias para maximizar la rendición de
  cuentas, minimizar los riesgos, mejorar la
  transparencia y reducir el fraude.
• Esto es aún más importante, cuando se trata de
  entidades gubernamentales por la responsabilidad
  fiduciaria que se asume.

3

• Iniciativas más importantes desarrolladas
• en la Oficina del Contralor
• del Estado Libre Asociado de Puerto Rico

4
Misión, Visión y Valores

• Misión
• Fiscalizar las transacciones de los fondos y la
  propiedad públicos
• Promover el uso efectivo y eficiente de los
  recursos del gobierno
• Visión
• Ser modelo de administración publica de categoría
  mundial
• Servir como agente de cambio integrando los
  sectores publico y privado

5
Cont. Misión, Visión y Valores

• Valores

Compromiso Servimos con dedicación.
Integridad Trabajamos con responsabilidad.
Sensibilidad Respetamos la dignidad del ser humano.
Justicia Velamos por el estricto cumplimiento de la ley.
Excelencia Nos mejoramos continuamente.
6
CONSTITUCIÓN DELESTADO LIBRE ASOCIADO DE PUERTO
RICO Artículo III, Sección 221952

• El Contralor fiscalizará todos los ingresos,
  cuentas y desembolsos del Estado, de sus agencias
  e instrumentalidades y de los municipios, para
  determinar si se han hecho de acuerdo con la ley.
  Rendirá informes anuales y todos aquellos
  informes especiales que le sean requeridos por la
  Asamblea Legislativa o el Gobernador.

7
Filosofía Gerencial de Calidad Total

• Fundamentada en principios de revisión continua
  de los procesos y de medición constante de los
  resultados
• 230 procesos identificados
• 151 (65 ) revisados
• 715 recomendaciones para mejoramiento, 80 de
  éstas se han cumplimentado

8
Cont. Filosofía gerencial

• Desarrollo del Plan Estratégico (1997)
• Tercer Plan Estratégico 2004 al 2007 con cinco
  áreas de enfoque
• Fiscalización
• Prevención
• Capital Humano
• Tecnología
• Servicio al Cliente

9

• Si usted ha fallado en planificar,
• usted esta planificando en fallar.

10
Estrategias desarrolladas en la Oficina del
Contralor

• Dirigidas
• Hacia cada una de las áreas de enfoque y
• A fomentar los objetivos de maximizar la
  rendición de cuentas, minimizar el riesgo,
  mejorar la transparencia y reducir el fraude en
  el Gobierno
• Dos dimensiones
• Internas

• Externas

11
Estrategias internas

• Política Interna Anticorrupción (2000)
• Comité de Ética - recibe, investiga y concluye
  sobre querellas o quejas internas
• Línea de querellas (hot-line)
• Comité Asesor de Auditoría Interna (2000)

12
Cont. Estrategias internas

• Certificación ISO 9000
• Comprehensive Annual Financial Report (a partir
  de 1997-98)

13
Cont. Estrategias internas

• Uso de la tecnología
• Oficina Virtual
• Uso en las auditorías del programa de computadora
  TeamMate
• Pagos a proveedores y de nómina por medios
  electrónicos (depósitos directos)

14

• Lo que no se mide,
• no se mejora.
• Anónimo

15
Cont. Estrategias internas

• Oficial de Gerencia de Proyectos
• 116 proyectos activos

No es suficiente mirar hacia arriba las
escaleras debemos subir las escaleras. Vance
Havner
16
Cont. Estrategias internas

• Capital Humano
• Proceso de reclutamiento estricto
• Normas sobre educación continuada
• Reducción del número de empleados que renuncian
  (turn over)
• Administración de encuesta para la evaluación del
  ambiente de trabajo (EMCAT)

17
Estrategias externas

• Identificación de estrategias para mejorar la
  administración y combatir la corrupción

1. Fiscalización rigurosa y constante
2. Promover la educación y el adiestramiento de los
   servidores públicos
3. Promover un sistema administrativo y financiero
   de excelencia con énfasis en los controles
   internos efectivos
4. Leyes justas
5. Castigos disuasivos
6. Alianzas estratégicas entre entidades relacionadas

18

• El liderato y el aprendizaje, son indispensables
  el uno del otro.
• John F. Kennedy

19
Cont. Estrategias externas

• Promover la educación y el adiestramiento de los
  servidores públicos
• Adiestramiento a funcionarios electos (Ley Núm.
  222 del 6 de agosto de 1999)
• Orientaciones y adiestramientos sobre principios
  de sana administración
• Exhibidor en los centros comerciales

20
Cont. Estrategias externas

• "La educación tiene que estimular el desarrollo
  de la capacidad creadora del ser humano y su
  devoción a los valores del espíritu.
• La educación debe forjar también ciudadanos de
  integridad moral con voluntad de servicio a la
  comunidad.
• La educación debe inspirarse en un exigente
  sentido de excelencia".
• Luis A. Ferré, Gobernador de Puerto Rico

21
Cont. Estrategias externas

• "La educación tiene que estimular el desarrollo
  de la capacidad creadora del ser humano y su
  devoción a los valores del espíritu.
• La educación debe forjar también ciudadanos de
  integridad moral con voluntad de servicio a la
  comunidad.
• La educación debe inspirarse en un exigente
  sentido de excelencia".
• Luis A. Ferré, Gobernador de Puerto Rico

22
Cont. Estrategias externas

• No hay nada permanente, excepto el cambio.
• Heraclitus

23
Cont. Estrategias externas

• Fiscalización y publicación de informes
• Fiscalización tradicional
• Fiscalización - nueva metodología (evaluación)
• Registros de la propiedad
• Oficinas de auditoría interna
• Sistema Universitario del Estado
• Oficinas de legisladores
• Municipios

24
COMPARACIÓN DE LA PUNTUACIÓN OBTENIDA POR LOS
MUNICIPIOS (78) AÑOS FISCALES 1997-98 Y 2003-04
(58)
(26)
Fuente Informes Especiales M-99-4A y M-05-4G
del 25 de mayo de 1999 y 14 de abril de 2005.
25
CUMPLIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS CON LA PREPARACIÓN
DE SUS ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS A LOS SEIS
MESES DE TERMINADO EL AÑO FISCAL
Fecha de entrega extendida a ene. 05 por el
cumplimiento con GASB 34
Fuente Informes Especiales M-99-4A y M-05-4G
del 25 de mayo de 1999 y 14 de abril de 2005.
26
Cont. Estrategias externas - fiscalización

• Medición anual de acciones administrativas que
  afectan adversamente la administración
  gubernamental
• Recopilación de información sobre demandas por
  despidos injustificados se estima la pérdida de
  recursos económicos en aproximadamente
  65,066,295 en un período de 10 años a diciembre
  de 2004.

27
Cont. Estrategias externas

• Participación activa en la promulgación de leyes
• Entre el 1 de junio de 2003 y marzo de 2005 hemos
  recibido y sometido observaciones para 105
  proyectos de ley

28
Cont. Estrategias externas - leyes

• Participación activa en la aprobación de leyes
• Capacitación de los funcionarios públicos
• Contratación y normas éticas de los que hacen
  negocios con el gobierno
• Regulación de procesos gubernamentales y
  divulgación al público
• Fiscalización y protección al querellante

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Abordajes a Maximizar la Respondabilidad,
Minimizar los Riesgos, Mejorar la Transparencia
y Reducir el Fraude en el Gobierno
Manuel Díaz Saldaña Contralor de Puerto Rico 2 de
mayo de 2005
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• Toda entidad tiene que desarrollar métodos o
  estrategias para maximizar la rendición de
  cuentas, minimizar los riesgos, mejorar la
  transparencia y reducir el fraude.
• Esto es aún más importante, cuando se trata de
  entidades gubernamentales por la responsabilidad
  fiduciaria que se asume.

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• Iniciativas más importantes desarrolladas
• en la Oficina del Contralor
• del Estado Libre Asociado de Puerto Rico

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Misión, Visión y Valores

• Misión
• Fiscalizar las transacciones de los fondos y la
  propiedad públicos
• Promover el uso efectivo y eficiente de los
  recursos del gobierno
• Visión
• Ser modelo de administración publica de categoría
  mundial
• Servir como agente de cambio integrando los
  sectores publico y privado

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Cont. Misión, Visión y Valores

• Valores

Compromiso Servimos con dedicación.
Integridad Trabajamos con responsabilidad.
Sensibilidad Respetamos la dignidad del ser humano.
Justicia Velamos por el estricto cumplimiento de la ley.
Excelencia Nos mejoramos continuamente.
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CONSTITUCIÓN DELESTADO LIBRE ASOCIADO DE PUERTO
RICO Artículo III, Sección 221952

• El Contralor fiscalizará todos los ingresos,
  cuentas y desembolsos del Estado, de sus agencias
  e instrumentalidades y de los municipios, para
  determinar si se han hecho de acuerdo con la ley.
  Rendirá informes anuales y todos aquellos
  informes especiales que le sean requeridos por la
  Asamblea Legislativa o el Gobernador.

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Filosofía Gerencial de Calidad Total

• Fundamentada en principios de revisión continua
  de los procesos y de medición constante de los
  resultados
• 230 procesos identificados
• 151 (65 ) revisados
• 715 recomendaciones para mejoramiento, 80 de
  éstas se han cumplimentado

36
Cont. Filosofía gerencial

• Desarrollo del Plan Estratégico (1997)
• Tercer Plan Estratégico 2004 al 2007 con cinco
  áreas de enfoque
• Fiscalización
• Prevención
• Capital Humano
• Tecnología
• Servicio al Cliente

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• Si usted ha fallado en planificar,
• usted esta planificando en fallar.

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Estrategias desarrolladas en la Oficina del
Contralor

• Dirigidas
• Hacia cada una de las áreas de enfoque y
• A fomentar los objetivos de maximizar la
  rendición de cuentas, minimizar el riesgo,
  mejorar la transparencia y reducir el fraude en
  el Gobierno
• Dos dimensiones
• Internas

• Externas

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Estrategias internas

• Política Interna Anticorrupción (2000)
• Comité de Ética - recibe, investiga y concluye
  sobre querellas o quejas internas
• Línea de querellas (hot-line)
• Comité Asesor de Auditoría Interna (2000)

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Cont. Estrategias externas

• Promover la educación y el adiestramiento de los
  servidores públicos
• Adiestramiento a funcionarios electos (Ley Núm.
  222 del 6 de agosto de 1999)
• Orientaciones y adiestramientos sobre principios
  de sana administración
• Exhibidor en los centros comerciales

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Cont. Estrategias externas

• Divulgación masiva de la función de la Oficina
  del Contralor

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Cont. Estrategias externas

• "La educación tiene que estimular el desarrollo
  de la capacidad creadora del ser humano y su
  devoción a los valores del espíritu.
• La educación debe forjar también ciudadanos de
  integridad moral con voluntad de servicio a la
  comunidad.
• La educación debe inspirarse en un exigente
  sentido de excelencia".
• Luis A. Ferré, Gobernador de Puerto Rico

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Cont. Estrategias externas

• Publicación de serie de folletos informativos
  relacionados con los procesos fiscales

• Servidor Público conducta, efectos y
  consecuencias

• Diez principios para lograr una administración
  pública de excelencia (1998)