AMUE

1
SIFACFormation  Editions, Consultations 
Cursus Métier 11
2
Sommaire

• Rappels définitions et structures de SIFAC
• Référentiels structures budgétaires,
  analytiques, tiers
• Suivi budgétaire recettes, dépenses, mouvements
  budgétaires
• Dépenses et recettes
• Missions

3
Rappels définitions et structures de SIFAC
Les principaux objets des structures SIFAC
Objet Niveau Valeurs possibles Module
Périmètre financier 0 ETAB FM
Organisation dachat 0 ETAB MM
Périmètre analytique 0 ETAB CO
Organisation commerciale 1 R2, SAIC SD
Société 1 R2, SAIC FI
Agence commerciale 2 codes des UB. 450 (pour SAIC) SD
Centre financier 1, 2 et 3 codes des UB et CR. SAIC (niv 1) FI
Centre de profit 3 (2) codes des CR. (codes UB, non utilisés) CO
Centre de coût 3 (2) codes des axes analytiques dun CF (codes UB et CR, non utilisés) CO
4
Rappels définitions et structures de SIFAC
Les principaux objets des structures SIFAC
Objet Niveau Valeurs possibles Module
Division ( secteur TVA) 1 Pour R2 - R2EX secteur exonéré (dépenses) - R2TA secteur taxé (recettes) - R2MI secteur mixte (non utilisé) - R2HC secteur hors champ (prestations internes) Pour SAIC - SATA secteur taxé (dépenses et recettes) - SAHC secteur hors champ FI
5
Rappels définitions et structures de SIFAC
Niveau 0
ETAB
Niveau 1
450
R2
Niveau 2
450Q0
CF niveau 2 (UB)
CF niveau 3 (CR)
CF niveau 3 (CR)
Niveau 3
Centres de coût Centre de profit
Centres de coût Centre de profit
Centre financier porte le budget et les
contrôles budgétaires (UB par masse et CR par
enveloppe) Centre de coûts collecteur des
dépenses et outil de comptabilité
analytique Centre de profit collecteur de
recettes (un par CF)
6
Rappels définitions et structures de SIFAC
Niveau 0
ETAB
Niveau 1
R2
Niveau 2
903
905
Niveau 3
903C0
905E0
903C0-ACC
903C0
905E0-ACC
905-E0
903C0-REA
905E0-REA
Centres de coûts (n par CF)
903C0-SCO
905E0-SCO
903C0-
905E0-
Centre de profit (1 seul par CF)
7
Rappels définitions et structures de SIFAC
Dans NABUCO Dans SIFAC
UB, CR Centres financiers
Destination Domaine fonctionnel
Rubrique Compte budgétaire
Compte comptable Compte comptable
Pas déquivalent Fonds ( origine des fonds pour une recette)
Pas déquivalent Centres de coûts (dépenses). Rattaché à 1 CF Centre de profit (recettes). Rattaché à 1 CF
Pas déquivalent OTP Organigrammes Techniques de Projet e-OTP élément dorganigramme technique de projet. Pour la gestion et le suivi des conventions Programme de Financement (PFI) ensemble des prévisions de recettes et dépenses dun ou plusieurs e-OTP (budget dune convention).
8
Rappels définitions et structures de SIFAC

• Centre financier unité au sein de laquelle le
  budget est mis en place et potentiellement
  exécuté.
• Le centre financier traduit la structure de
  létablissement en unités budgétaires et centres
  de responsabilité.
• Compte budgétaire comptes représentant les
  natures de dépenses et de recettes en
  comptabilité budgétaire. Ils sont un regroupement
  des comptes comptables.
• Domaine fonctionnel la nomenclature de gestion
  (Destinations, sous-destinations LOLF). Pour les
  recettes, la destination doit être renseignée
  avec la valeur  RECET .
• Fonds définit lorigine des fonds (DGF, CPER,
  Contrat quadriennal, contrats, droits
  dinscription). Pour les dépenses, le fonds doit
  être renseigné avec la valeur  DEPENSES .
• Centre de coût collecteur des dépenses et outil
  de comptabilité analytique.
• Centres de profit collecteur de recettes. Il
  nexiste quun centre de profit par centre
  financier.

9
Rappels définitions et structures de SIFAC

• OTP Organigramme Technique de Projet,  coque 
  contenant des éléments dOTP (e-OTP) sous forme
  hiérarchisée pour modéliser un projet, une
  convention, un colloque une opération de travaux.
  Un OTP permet un suivi budgétaire précis et
  pluriannuel dune opération. Le Contrat
  quadriennal, le CPER et quelques conventions sont
  suivis à laides dOTP.
• e-OTP élément dOTP. Les recettes et dépenses
  dune convention sont imputées sur un e-OTP.
  Exemple pour limputation dune dépense sur
  lobjectif opérationnel 1.1 du Contrat
  quadriennal, pour le CF 901B0, le-OTP à choisir
  a pour code CQ0811-1-1-B0.
• Programme de financement (PFI) enveloppe
  budgétaire pour conventions/opérations. Exemple
  le PFI de lobjectif opérationnel 1-1 du Contrat
  quadriennal a pour code CQ0811-1-1.

10
Rappels définitions et structures de SIFAC

• OTP exemple du Contrat quadriennal

11
Sommaire

• Rappels définitions et structures de SIFAC
• Référentiels structures budgétaires,
  analytiques, tiers
• Suivi budgétaire recettes, dépenses, mouvements
  budgétaires
• Dépenses et recettes
• Missions

12
Référentiels structures budgétaires,
analytiques, tiers
La structure budgétaire FMSE
1
2
Cliquer pour dérouler la structure budgétaire
13
Référentiels structures budgétaires,
analytiques, tiers
La structure des centres de coûts OKENN
Hiérarchie des centres de coûts
Détail du centre de coût sélectionné
14
Référentiels structures budgétaires,
analytiques, tiers
La structure des centres de profit KCH6N
Hiérarchie des centres de profit
Détail du centre de profit sélectionné
15
Sommaire

• Rappels définitions et structures de SIFAC
• Référentiels structures budgétaires,
  analytiques, tiers
• Suivi budgétaire recettes, dépenses, mouvements
  budgétaires
• Dépenses et recettes
• Missions

16
Budget

• Le budget dun CF (centre financier) est
  constitué de lignes dadresse budgétaire.
• Exemples de 3 lignes dadresse budgétaire du
  901B0

CF Cpte budgétaire Dom. fonct Fonds Prog Fin Montant
901B0 6064 ADIV DEPENSES NA 100
901B0 6065 LDIV DEPENSES CQ0811-1-1 200
901B0 7012 RECET 111 NA 50
Explications 1è ligne prévision de dépense
hors e-OTP 2è ligne prévision de dépense pour
lobjectif opérationnel 1-1 du Contrat
quadriennal 3è ligne prévision de recette hors
e-OTP Remarques Comme dans Nabuco, montant
prévisionnel des dépenses nest pas
obligatoirement égal à celui des recettes. Ne pas
confondre Programme de financement (PFI) et e-OTP.
16
17
Budget

• La transaction FMKFR01  Analyse selon ratios 
  permet davoir une vue croisée nature gestion

Critères de sélection budgétaire
Sélection des montants à afficher (jusquà 5
ratios possibles)
Sélection éventuelle dune mise en forme
prédéfinie
18
Budget

• Les sous-totaux apparaissent en jaune. Il est
  possible de choisir les axes sur lesquels on
  souhaite avoir un sous total en sélectionnant la
  colonne et en cliquant sur
• Permet de trier par ordre croissant ou
  décroissant les colonnes des axes budgétaires
• Permet de filtrer certaines valeurs
• Il est possible de modifier et denregistrer la
  mise en forme grâce aux boutons
• Il est possible davoir le détail des pièces de
  saisies en double cliquant sur un montant

19
Budget

• Explication des variantes de la FMKFR01 et les
  ratios associés

20
Budget

• Explication des variantes de la FMKFR01 et les
  ratios associés

21
Sommaire

• Rappels définitions et structures de SIFAC
• Référentiels structures budgétaires,
  analytiques, tiers
• Suivi budgétaire recettes, dépenses, mouvements
  budgétaires
• Dépenses et recettes
• Missions

22
DépensesEngagements juridiques (commandes
dachat)

• La transaction ZME2K de liste de commandes
  dachat (engagements juridiques) permet de
  consulter, déditer, et dexporter sous Excel
• Les quantités et montants commandés,
• Les quantités et montants restant à livrer,
• Les quantités et montants restant à facturer

Accéder à la variante  Commande SIFAC 
23
DépensesListe des documents de facturation
(facturation sur commande)

• La transaction ZMIR5 permet de consulter les
  pièces logistiques factures et ordres de
  reversement avec leurs montants brut, net et de
  TVA issus du flux classique (avec commande
  dachat) de dépense.

Cliquer sur Accéder à variante pour sélectionner
la variante permettant le listing des factures
(Z_FACTURE), ou dordres de reversement
(Z_REVERS). Puis Exécuter
24
RecettesCommandes de vente

• Les listes des documents de vente de types
  commande client, et commande de prestations
  internes, sont consultables via la transaction
  VA05,
• Les listes de documents de vente de types contrat
  périodique, et contrat sur convention, sont
  consultables via la transaction VA45,
• Ces listes de document sont visualisables selon
  des critères (type de document, éléments
  organisationnels).

25
Sommaire

• Rappels définitions et structures de SIFAC
• Référentiels structures budgétaires,
  analytiques, tiers
• Suivi budgétaire recettes, dépenses, mouvements
  budgétaires
• Dépenses et recettes
• Missions

26
Missions

• Indiquer les critères de recherche dans les
  différents onglets. Exemple dans longlet
   Statut , sélectionnez le ou les codes statut
  des déplacements

27
Missions

• Vous pouvez ensuite réduire la sélection sur un
  centre financier en cliquant sur le bouton
  tricolore rouge/vert/bleu
• Puis sur affectation des coûts gt centre financier
  et spécifiez votre centre financier.
• Exécutez ensuite létat.
• 1er tableau résumé des missions
• 2è tableau détail des frais de chaque mission
• 3è tableau imputations budgétaires des missions

27
27