Compte d'

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Compte d'épargne libre d'impôt (CELI collectif)
pour Telesat
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Agenda

• Background and Telesat HR policy
• Your TFSA
• Choosing your investments
• Support
• Next Steps

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Telesat TFSA Background and Framework

• BCE ESP ended November 1, 2007
• Telesat elected to replace BCE ESP with a Group
  TFSA
• BCE ESP participants who were contributing at the
  time that benefit ceased are eligible
• Plan is non-contributory optional contributions
  permitted

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Telesat TFSA Background and Framework

• Telesat contributions
• Equal to contribution level in BCE ESP at time
  benefit ended
• Subject to achievement of EBITDA for previous
  year and active employment status at time Telesat
  contribution made to Group TFSA
• Calculated based on period of active employment
  during previous calendar year
• Taxable income reported on T4

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CELI

• Dollars après impôts
• Plafond de cotisation de 5 000 par année
• Report des droits de cotisation inutilisés
• Croissance à l'abri de l'impôt
• Cotisations non déductibles aux fins de l'impôt
• Retraits non imposables

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Plafond de cotisation annuel

• Tous les Canadiens agés de 18 ans ou plus peuvent
  cotiser 5 000 par année à un CELI
• Plafond annuel n'est pas lié au revenu
• Le plafond de cotisation est indexé annuellement
  selon l'IPC

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Plafond de cotisationExemple du report de marges
de cotisations inutilisées
Année Année Année
2009 Plafond de cotisation Votre cotisation Marge reportée à 2010 5 000 3 000 2 000
2010 Plafond de cotisation Montant reporté de 2009 Votre cotisation Marge reportée à 2011 5 000 2 000 4 000 3 000
2011 Plafond de cotisation Montant reporté de 2010 Votre cotisation Marge reportée à 2012 5 000 3 000 4 000 4 000
7 000
8 000
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Exemple de recotiser les montants retirés
Année Année Année
2010 Solde du compte Retrait Nouveau solde du compte 10 000 8 000 2 000
2011 Solde du compte Cotisation maximale effectuée Recotiser le 8 000 retiré en 2010 Nouveau solde du compte 2 000 5 000 8 000 15 000
13 000
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CELI ou REER ? Comparons
REER CELI
Report de marges de cotisations inutilisées ? ?
Cotisations déductibles ? ?
Retraits non imposables ? ?
Revenus de placement à l'abri de l'impôt ? ?
Régime ne prend pas fin à 71 ans ? ?
Possibililité de recotiser les montants retirés ? ?
Retraits n'ont aucune incidence sur les programmes sociaux (PSV, SRG) ? ?
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CELI vs REER
CELI REER
Cotisations Dollars après impôts Non déductibles aux fins de l'impôt Non liées aux revenus d'emploi Dollars avant impôts Déductibles aux fins de l'impôt Liées aux revenus d'emploi
Revenus Non imposables Non imposables
Retraits Ne s'ajoutent pas au revenu (libres d'impôt) Aucune incidence sur les prestations gouvernementales Possibilité de recotiser Considérés comme un revenu imposable Réduction des prestations gouv. Droits de cotisation perdus
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CELI vs REER
CELI REER
Garantie pour un emprunt Peut être mis en garantie Ne peut pas être mis en garantie
Âge limite pour cotiser Peut cotiser après l'âge de 71 ans Ne peut pas cotiser après l'âge de 71 ans Échéance du régime à l'âge de 71 ans
Au décès Transfert, libre d'impôts, à n'importe quel bénéficiaire Peut transférer au conjoint libre d'impôt Prélèvement d'impôts si le bénéficiaire n'est pas le conjoint
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CELI vs REER Taux d'impôt marginal constant
CELI vs REER Taux d'impôt constant CELI
cotisation annuelle de 5 000 REER cotisation
annuelle de 8 100
Montant accumulé
Impôt payable
Montant net après impôts
REER CELI
REER CELI
REER CELI
REER CELI
5 ans
10 ans
15 ans
20 ans
Nombre d'années
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Cotisation
Vous
Votre employeur

• Optionnelle
• Jusqu'à votre plafond
• Transferts en provenance d'autres régimes

Même taux en vigueur au moment de la cessation
du régime BCE ESP Sans égard à la cotisation de
l'employé au CELI collectif
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Avantages de votre régime

• Cotisation de l'employeur (sans égard à la
  cotisation de l'employé)
• Pratique
• Aucuns frais de ventes
• Frais avantageux
• Frais d'administration 5 par mois
• Frais de placement 0,12 à 0,85
• Transferts en provenance d'autres régimes permis

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Frais
1 2 3 4
Cotisation annuelle 2 500 2 500 5 000 5 000
Taux de rendement annuel 6 7 6 7

Solde du compte à la retraite (âge 65) Solde du compte à la retraite (âge 65) Solde du compte à la retraite (âge 65) Solde du compte à la retraite (âge 65) Solde du compte à la retraite (âge 65)
Avec frais d'admin. de 5 par mois 113 612 126 793 211 894 236 856
Avec frais d'admin. de 0,65 107 433 118 704 198 424 219 553

Différence avec frais de 5 () 6 179 8 089 13 470 17 303
Différence avec frais de 5 () 5,8 6,8 6,8 7,9

• Hypothèses
• Âge à l'embauche 45 ans
• Solde initial 0

• Inflation annuelle 2
• Augmentation salariale 2

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Vos choix de placements
17
Principes en matière de placement
Rendement
Risque
18
Effectuer vos choix de placement
Âge 35
Âge 45
Âge 55
Horizon de placement
Âge 65
Rendement
Risque
19
Effectuer vos choix de placement
20
Effectuer vos choix de placement
?
Choisir votre propre combinaison de fonds

• Plusieurs options de placements incluant 6 fonds
  multigestion
• Requiert un peu plus de connaissances en matière
  de placement et un suivi périodique

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Fonds multigestion
100
80/20
65/35
50/50
35/65
Rendement
20/80
Revenus fixes Actions
Risque
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Information sur les fonds www.dsf.ca
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Effectuer vos choix de placement
?
?
Choisir un parcours cycle de vie
Choisir votre propre combinaison de fonds

• Trois parcours cycle de vie disponibles
• Adaptés à votre âge et à votre tolérance au
  risque
• La répartition de l'actif change automatiquement,
  devenant de plus en plus prudente à mesure que
  vous approchez la retraite

• Plusieurs options de placements incluant 6 fonds
  multigestion
• Requiert un peu plus de connaissances en matière
  de placement et un suivi périodique

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Déterminer votre parcours cycle de vie
Profil d'investisseur
Parcours cycle de vie
25
Sélectionner un parcours cycle de vie
Votre parcours vers l'atteinte de vos objectifs
financiers personnels
Votre profil d'investisseur
Votre âge
En fonction de votre âge, la répartition de
l'actif du parcours devient de plus en plus
conservatrice
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Soutien
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Centre de contact avec la clientèle

• Ligne téléphonique Cap sur l'avenir

• Service à dimension humaine
• Agents spécialisés

• Services transactionnels
• Changements à votre compte
• Assistance dans votre choix de
• placements

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Site Internet Services aux participants

• Gamme complète d'outils dynamiques pour vous
  aider à planifier votre retraite

www.dsf.ca/participant

• Services transactionnels simples et complets
• Information relative à votre régime
• Changements à votre compte

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Objectif retraite - outils de planification
30
Objectif retraite - outils de planification
31
Votre relevé

• Sommaire du compte
• Répartition de l'actif
• Directives de placement
• Taux de rendement personnalisé
• Disponible en ligne

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Prochaines étapes

• Lisez le contenu de votre trousse d'adhésion
• Déterminez votre profil d'investisseur, consultez
  votre conseiller financier si nécessaire, et
  effectuez vos choix de placement
• Posez des questions
• Complétez le formulaire d'adhésion
• Retournez le formulaire au service des ressources
  humaines de Telesat avant le 1er novembre 2010

33
Merci !