EL SISTEMA FINANCIERO COSTARRICENSE

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EL SISTEMA FINANCIERO COSTARRICENSE

• Año 2002

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Qué tanto hemos evolucionado?
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Los Grupos Financieros
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Tamaño de los Grupos Financieros privados 3.7
billones de US
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Relación activos Banco local Grupo financiero
Existe diversidad en cuanto al peso del banco
dentro del grupo financiero
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Banco off shore vs. banco local
La banca off-shore ha reducido su peso
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La regulación del Sistema Bancario
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Esquema Regulatorio 2002
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Leyes

• Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica
• Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional
• Ley Reguladora del Mercado de Valores
• Ley de Protección al Trabajador

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Normativa prudencial

• Normas para la clasificación y calificación de
  los deudores de la cartera de créditos según
  riesgo y para la constitución de las estimaciones
  correspondientes (SUGEF 1-95).
• Normas para la presentación, remisión y
  publicación de los estados financieros (SUGEF
  3-96).
• Reglamento para el otorgamiento de crédito a
  Grupos de Interés Económico (SUGEF 4-96).

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Normativa prudencial

• Reglamento para la constitución, apertura y
  funcionamiento de bancos privados.
• Normas para definir y calcular el patrimonio
  (SUGEF 22-00).
• Normas para establecer la suficiencia patrimonial
  (SUGEF 23-00).
• Reglamento para juzgar la situación
  económico-financiera de las entidades
  fiscalizadas (SUGEF 24-00).

Toda la normativa disponible en www.bccr.fi.cr y
www.sugef.fi.cr
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Características actuales del Sistema Bancario
Costarricense
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Bancos operando

• Tres bancos estatales
• Banco Crédito Agrícola de Cartago.
• Banco de Costa Rica.
• Banco Nacional de Costa Rica.
• Dos bancos creados por ley especial
• Banco Popular y de Desarrollo Comunal.
• Banco Hipotecario de la Vivienda.

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Bancos operando

• Dieciséis bancos privados
• Banca Promérica, S.A.
• Banco BanCrecen, S.A.
• Banco Banex, S.A.
• Banco Bantec-CQ, S.A.
• Banco BCT, S.A.
• Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
• Banco Cuscatlán de Costa Rica, S.A.
• Banco de Crédito Centroamericano, S.A.

• Banco de San José, S.A.
• Banco Elca, S.A.
• Banco Banco Improsa, S.A.
• Banco Interfin, S.A.
• Banco Internacional de Costa Rica, S.A.
• Banco Uno, S.A.
• Citibank (Costa Rica), S.A.
• Scotiabank de Costa Rica, S.A.

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El Sistema Bancario es predominante!!!Distribució
n del mercado
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Tamaño de los bancosComo del PIB
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En general existe un alto nivel de concentración
dentro del SBN
5 bancos concentran el 71 del crédito y el 79
de los depósitos!
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A qué le prestan los bancos?
Casi la mitad del crédito se destina a consumo y
vivienda!
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Crecimiento del Crédito al Sector Privado
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Participación de la cartera en dólares respecto
del total
Se ha producido una fuerte dolarización de la
cartera de crédito!
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Créditos con atraso mayor a 90 días respecto de
la cartera total
Los bancos privados mantienen una menor morosidad
que el resto del Sistema Bancario!
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Cobertura frente a riesgo crediticioEstimación
de pérdidas/cartera vencida
Se cuenta con una cobertura adecuada sobre el
riesgo de la cartera!
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Evolución del margen de intermediación
El margen de intermediación ha tenido una leve
reducción!
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Componentes del margen
El costo operativo es el principal componente del
margen
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Gasto administrativo / activo productivo
El gasto administrativo ha tendido a disminuir en
los bancos privados
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Bancarización
Número de oficinas por cada 100,000 habitantes
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Impuestos y cargas que afectan a la banca

• Impuesto sobre la renta 30 sobre la base
  imponible (utilidad ingresos no gravables como
  intereses sobre títulos valores gastos no
  deducibles).
• Contribución a CONAPE 5 de la utilidad neta
  del banco.
• Contribución al Fideicomiso Agropecuario 5 de
  la utilidad neta consolidada del Grupo
  Financiero.
• Contribución para los Organos Supervisores en
  función de los ingresos brutos anuales de cada
  entidad.
• Patentes municipales reglas fijadas por cada
  Municipalidad.
• 8 sobre el rendimiento de los títulos valores.
• 125,000 anuales por cada banco off-shore.

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Impuestos y cargas que afectan a la banca

• Se estima que los impuestos y cargas que pagan
  los bancos en CR representan alrededor de un 25
  de sus utilidades antes de impuestos.

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Propuestas de modificación

• Proyecto de Reformas Financieras con el fin de
  avanzar en una serie de temas que afectan, de
  manera negativa, la operatividad de los bancos.
• Aumento del impuesto a las off-shore a 250,000.
• Propuesta para eliminar el tope a los encajes
  (los encajes no se remuneran en CR, en la
  actualidad y permanecerían sin remuneración, lo
  cual encarecería la intermediación).

Producto de la precaria situación fiscal
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El proyecto de reformas financieras

• Mejoras generales
• Incorporación de un mecanismo de liquidez
  inmediata.
• Posibilidad de intercambiar información sobre
  clientes previa autorización de los mismos.
• Cualquier obligación o crédito otorgado por un
  banco se convierte en título ejecutivo.
• Incorporación de un capítulo de Banca de
  Desarrollo cada banco estatal contará con un
  Depto. de Banca de Desarrollo (financiado con los
  recursos del peaje). Posiblidad de que los
  bancos privados también cuenten con uno si así lo
  desean (financiado de la misma manera).
• Captaciones a más de cinco años excentas de
  encaje.

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El proyecto de reformas financieras

• Bancos estatales
• Modificaciones a los objetivos. Posibilidad de
  definir su estructura organizativa, cambio en
  atribuciones gerentes, etc...
• Posibilidad de llegar a acuerdos de pago.
• Bancos privados
• Disminución del peaje a un 10.
• Creación del Fondo de Protección al Pequeño
  Ahorrante.

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Fondo de Protección al Pequeño Ahorrante

• Cobertura hasta 2.5 veces el ingreso nacional per
  cápita del año trasanterior (en este momento esta
  cifra ronda los 8,500. Monto máximo por persona
  física en cada entidad.
• Dirigido por la Junta Directiva y administrado
  por una dependencia del Banco Central.
• Aportes obligatorios trimestrales proporcionales
  al volumen total de cuentas corrientes, cuentas
  de ahorro, depósitos a plazo, depósitos
  judiciales y depósitos a plazo vencido que
  mantenga el público en cada intermediario privado.