III. BANK UMUM KONVENSIONAL

1
III. BANK UMUM KONVENSIONAL

• GAMBARAN UMUM BANK UMUM KONVENSIONAL
• KLASIFIKASI BANK
• KEPUTUSAN SUMBER ALOKASI DANA
• SUMBER PENDAPATAN BIAYA
• KONDISI UMUM BANK UMUM DI INDONESIA
• TUGAS TERSTRUKTUR

2
GAMBARAN UMUM BANK UMUM KONVENSIONAL (1)

• Lembaga depositori (LD) LK yang meng-himpun dana
  secara langsung dari masya-rakat dalam bentuk
  rekenig giro, tabungan, deposito berjangka,
  menyalurkannya kembali kepada masyarakat yang
  membutuhkan atau perusahaan.
• Secara umum, LD meliputi 1. Bank umum komersial,
  2. Bank syariah, 3. Bank Perkre-ditan Rakyat, 4.
  Koperasi perkreditan.

3
GAMBARAN UMUM BANK UMUM KONVENSIONAL (2)

• Fungsi bank umum
• 1. Menyediakan mekanisme alat pembayaran yang
  lebih efisien dalam kegiatan ekonomi
• 2. Menciptakan uang
• 3. Menghimpun dana menyalurkannya kepada
  masyarakat
• 4. Menawarkan jasa2 keuangan lain.
• Manajemen bank umum proses pengambilan keputusan
  keuangan pada lembaga depositori untuk mencapai
  tujuan yang telah ditetapkan.

4
GAMBARAN UMUM BANK UMUM KONVENSIONAL (3)

• Tujuan bank umum 1. Jangka pendek, 2. Jangka
  panjang.
• Tujuan jangka pendek pemenuhan likui-ditas
  (memenuhi likuiditas wajib minimum penarikan
  oleh nasabah, dsb.)
• Tujuan jangka panjang 1. Mendapatkan keuntungan,
  2. Memaksimumkan kekayaan pemilik bank.

5
GAMBARAN UMUM BANK UMUM KONVENSIONAL (4)

• Arti penting Manajemen bank umum
• 1. Persaingan yang semakin ketat dalam bisnis
  antar LD dan dengan LK lain
• 2. Mayoritas aset LD adalah aset keuangan,
  sehingga lebih mudah disalahgunakan
• 3. Sifat bisnisnya yang mengutamakan kepercayaan
  menuntut bank harus menerapkan prinsip
  kehati-hatian
• 4. Peraturan yang sangat ketat terhadap
  perban-kan menuntut bank untuk kreatif inovatif.

6
KLASIFIKASI BANK (1)

• Bank dikelompokkan berdasar berbagai macam
  perspektif, yaitu dari 1. Segi fungsinya, 2.
  Segi kepemilikannya, 3. Segi status, 4. Cara
  menentukan harga.
• Berdasarkan segi fungsinya, bank diklasifikasi
  menjadi
• 1. Bank umum (komersial syariah) bank yang
  melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional
  atau berdasarkan prirnsip syariah yang dalam
  kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas
  pembayaran.

7
KLASIFIKASI BANK (2)

• 2. BPR bank yang melaksanakan kegiatan usaha
  secara konvensional atau berdasarkan prirnsip
  syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan
  jasa dalam lalu lintas pembayaran.
• Berdasarkan segi kepemilikannya, bank
  diklasifikasi menjadi
• 1. Bank Pemerintah bank yang sebagian besar
  modalnya dimiliki oleh pemerintah, baik pusat
  maupun daerah

8
KLASIFIKASI BANK (3)

• 2. Bank swasta nasional bank yang sebagian besar
  modalnya dimiliki oleh swasta nasional Indonesia
  
• 3. Bank koperasi bank yang sebagian besar atau
  seluruh modalnya dimiliki oleh perusahaan
  berbadan hukum koperasi
• 4. Bank asing bank yang sebagian besar atau
  seluruh modalnya dimiliki oleh asing, baik swasta
  maupun pemerintah asing.

9
KLASIFIKASI BANK (5)

• 5. Bank campuran bank yang modalnya dimiliki
  swasta nasional Indonesia asing, pada umumnya
  sebagian besar saham dimiliki oleh swasta
  Indonesia.
• Berdasarkan segi statusnya, bank diklasifikasi
  menjadi
• 1. Bank devisa bank yang melaksanakan transaksi
  luar negeri atau bank yang melaksanakan transaksi
  luar negeri atau transaksinya berhubungan dengan
  valas.

10
KLASIFIKASI BANK (6)

• 2. Bank nondevisa bank yang tidak diperbolehkan
  melakukan transaksi yang berkaitan dengan valas.
• Berdasarkan segi cara menentukan harga, bank
  diklasifikasi menjadi
• 1. Bank konvensional bank yang dalam menentukan
  harganya menetapkan suatu tingkat bunga tertentu,
  baik untuk dana yang dikumpulkan maupun
  disalurkan.

11
KLASIFIKASI BANK (7)

• 2. Bank syariah bank yang penentuan harganya
  tidak menetapkan suatu tingkat bunga tertentu
  tetapi didasarkan pada prinsip2 syariah.
• Pengklasifikasian bank ini tidak dapat secara
  kaku diterapkan saat ini, mengingat fenomena
  kepemilikan bank di Indonesia pasca krisis
  ekonomi 1998 sangat rumit.

12
KEPUTUSAN SUMBER DAN ALOKASI DANA (1)

• Hasil keputusan sumber dana bank umum
  konvensional dapat dilihat pada sisi pasiva
  neracanya.
• Mayoritas sumber pembelanjaan bank umum adalah
  pinjaman jangka pendek, yang dihimpun dari
  masyarakat.
• Sumber dana bank umum dapat dibagi menja-di tiga
  1. Deposito, 2. Pinjaman nondeposito, dan 3.
  Saham biasa laba ditahan.

13
KEPUTUSAN SUMBER DAN ALOKASI DANA (2)

• Secara lengkap, kewajiban modal sendiri bank
  umum meliputi
• 1. Giro simpanan deposan yang penarikannya dapat
  dilakukan se-waktu2 dengan menggunakan cek, saran
  perintahpembayaran lain, atau dengan
  pemindahbukuan.
• 2. Kewajiban segera lainnya kewajiban yang
  segera harus dibayar.
• 3. Tabungan simpanan yang penarikannya hanya
  dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang
  disepakati tetapi tidak dapat ditarik dengan cek
  atau bilyet giro.

14
KEPUTUSAN SUMBER DAN ALOKASI DANA (3)

• 4. Deposito berjangka simpanan yang penarikannya
  hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu
  berdasar perjanjian deposan dengan bank.
• 5. Sertifikat deposito simpanan dalam bentuk
  deposito yang sertifikat bukti penyimpanannya
  dapat dipindahtangankan.
• 6. Surat berharga yang diterbitkan berupa surat
  pengakuan utang atau promes, wesel, obligasi.

15
KEPUTUSAN SUMBER DAN ALOKASI DANA (4)

• 7. Pinjaman yang diterima dari bank sentral
  berupa kredit likuiditas, fasilitas diskonto,
  pinjaman dari bank lain.
• 8. Pinjaman subordinasi pinjaman yang diperoleh
  bank dari pihak terkait dengan bank atau dari
  pihak lain yang memenuhi persyaratan tertentu.
• 9. Ekuitas modal sendiri yang berasal dari
  pemilik.

16
KEPUTUSAN SUMBER DAN ALOKASI DANA (5)

• Alokasi dana yang dikumpulkan bank umum sebagian
  besar disalurkan sebagai pinjaman, sedangkan
  sebagian dalam bentuk aset2 lain..
• Secara umum susunan aset bank umum meliputi
• 1. Kas dan Giro pada BI pos ini digunakan untuk
  memenuhi penarikan dana oleh deposan memenuhi
  likuiditas wajib minimum.

17
KEPUTUSAN SUMBER DAN ALOKASI DANA (6)

• 2. Giro pada bank lain biasanya pada bank besar
  untuk memperoleh fasilitas jasa2 tertentu.
  Simpanan ini berkaitan dengan pelayanan perbankan
  korespondensi.
• 3. Penempatan pada bank lain digunakan untuk
  meningkatkan pendapatan bank dengan
  mendayagunakan dana yang belum digunakan.
• 4. Surat2 berharga sebagai cadangan sekunder
  untuk mengoptimalkan pendapatan dengan
  memanfaatkan dana menganggur.

18
KEPUTUSAN SUMBER DAN ALOKASI DANA (7)

• 5. Kredit yang diberikan alokasi dana terbesar
  yang disalurkan kepada peminjam.
• 6. Penyertaan pada perusahaan lain dalam rangka
  penyelamatan akan didivestasi setelah jangka
  waktu tertentu.
• 7. Biaya dibayar di muka semua komponen biaya
  operasional yang dikeluarkan lebih dulu.
• 8. Aktiva tetap tanah, gedung, kendaraan, dsb.
  Aktiva ini akan dialokasikan setiap tahun menjadi
  depresiasi.

19
KEPUTUSAN SUMBER DAN ALOKASI DANA (8)

• 9. Aktiva sewa guna usaha akumulasi aktiva yang
  diperoleh dari sewa guna usaha setelah dikurangi
  penyusutan.
• 10. Aktiva lain-lain aktiva selain yang
  digolongkan di atas, seperti emas, travelers,
  ceks valas yang dibeli/diambil alih, koin, valas,
  dsb.
• Aktiva-aktiva ini diurutkan berdasar tingkat
  likuiditasnya.

20
SUMBER PENDAPATAN DAN BIAYA (1)

• Pendapatan bank bersumber dari penjualan jasa2,
  yang digolongkan menjadi jasa2
• 1. Perbankan individual kredit konsumen, kredit
  hipotek perumbahan, kredit angsuran konsumen,
  pembiayaan kartu kredit, pembiayaan mobil
  kapal, jasa2 perantaraan, kredit pen-didikan,
  jasa2 investasi keuangan individu.
• 2. Perbankan kelembagaan kredit untuk
  perusahaan2 non-keuangan, perusahaan2 keuangan,
  pihak pemerintah.

21
SUMBER PENDAPATAN DAN BIAYA (2)

• 3. Perbankan global mencakup aktivitas yang luas
  meliputi pendanaan perusahaan dan jasa2 serta
  produk2 pasar modal valas.
• Sebagian besar aktivitas perbankan global
  menghasilkan pendapatan fee, bukan pendapatan
  bunga.
• Sumber pendapatan bank pada umumnya berasal dari
  
• 1. Spread bunga selisih antara bunga deposito
  dengan bunga penjaman yang disalurkan.

22
SUMBER PENDAPATAN DAN BIAYA 3)

• 2. Fee yang berasal dari jasa pembayaran,
  penyimpanan, perantaraan, sewa, penjaminan.
• 3. Pendapatan dari fungsinya sebagai pialang
  dealer pasar modal dan pasar valas. Pendapatan
  ini berupa fee pialang, dividen, bunga,
  keuntungan modal.
• 4. Fee dari produk2 yang dikembangkan bank untuk
  mengelola risiko kontrak derivatif.

23
SUMBER PENDAPATAN DAN BIAYA (4)

• Biaya yang dikeluarkan oleh setiap periodenya
  meliputi
• 1. Biaya tenaga kerja,
• 2. Biaya dana yang dikumpulkan,
• 3. Biaya depresiasi atas peralatan lunak dan
  keras,
• 4. Biaya pajak,
• 5. Biaya operasional lainnya.

24
KONDISI BANK UMUM KONVENSIONAL DI INDONESIA
Indikator Utama 2004 2005 2006 Maret 2007 Juni 2007 September 2007
Aset Total (Rp triliun) 1.272,3 1.469,8 1.693,5 1.704,6 1.770,8 1.850,5
DPK (Rp triliun) 963,1 1.127,9 1.287,0 1.291,4 1.353,7 1.400,6
Aktiva Produktif (Rp triliun) 1.146,8 1.353,2 1.556,2 1.575,0 1.641,4 1.707,3
Kredit (Rp triliun) 595,1 730,2 832,9 843,0 904,1 956,7
NII (Rp triliun) 6,3 6,2 7,7 7,7 7,7 8,1
CAR () 19,4 19,5 20,5 20,7 20,7 20,0
NPLs Gross () 5,8 8,3 7,0 6,6 6,4 5,8
ROA () 3,5 2,6 2,6 2,7 2,8 2,8
NIM (NII/AP) () 0,6 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
BOPO () 76,7 87,7 86,4 88,1 84,6 84,2
LDR () 61,8 64,7 64,7 65,3 66,8 66,3
Aset Likuid/TA () 14,9 15,8 22,0 22,4 21,3 20,0
Jumlah Bank 133,0 131,0 130,0 130,0 130,0 130,0
Jumlah Kantor 7.939,0 8.236,0 9.110,0 9.240,0 9.375,0 9.619,0
25
TUGAS TERSTRUKTUR

• 1. Apa yang dimaksud dengan lembaga depositori?
  Jelaskan.
• 2. Apa arti tujuan manajemen bank umum
  konvensional!
• 3. Apa yang dimaksud dengan sifat bisnis bank
  adalah kepercayaan kerahasiaan? Jelaskan.
• 4. Sebutkan jelaskan secara singkat klasifikasi
  bank!
• 5. Sumber dana deposito utama meliputi giro,
  tabungan, dan deposito berjangka. Jelaskan
  masing-masing jenis deposito ini.

26
TUGAS TERSTRUKTUR

• 6. Mengapa faktor permodalan dalam bank merupakan
  faktor yang penting? Jelaskan.
• 7. Aktiva apa yang merupakan rekening terbesar
  dalam bank? Jelaskan.
• 8. Apa perbedaan antara perbankan individual
  dengan perbankan kelembagaan? Jelaskan.
• 9. Sebutkan jelaskan sumber pendapatan bank
  umum konvensional!
• 10. Sebutkan jelaskan jenis biaya yang
  ditanggung bank umum konvensional!