PEMAPARAN PELAKSANAAN INTERNAL AUDIT PT DANAREKSA (PERSERO)

1
PEMAPARAN PELAKSANAAN INTERNAL AUDITPT
DANAREKSA (PERSERO)

• Dalam Rangka Kunjungan Mahasiswa Universitas
  Bakrie
• Jakarta, 10 Juni 2011

2
SEKILAS PT DANAREKSA (PERSERO)
Profil PT Danareksa (Persero) Identitas Perseroan
3
BAGIAN PERTAMA Profil PT Danareksa (Persero)
A. Identitas Perseroan
B. Visi, Misi dan Nilai Budaya Perseroan
C. Struktur Kepemilikan
D. Susunan Direksi
4
I. Profil PT Danareksa (Persero) A. Identitas
Perseroan
Nama
PT Danareksa (Persero)
Berdiri
28 Desember 1976
Kepemilikan
100 dimiliki oleh Negara Republik Indonesia. Di
bawah koordinasi Kementrian BUMN
Bidang Usaha

• Penasihat Keuangan
• Perantara Perdagangan Efek
• Penjamin Emisi Efek
• Pengelola Investasi
• Pialang Komoditi Berjangka (Proses likuidasi)

5
I. Profil PT Danareksa (Persero) B. Visi,
Misi dan Budaya Perseroan
VISI
NILAI BUDAYA PERSEROAN
Menjadi perusahaan penyedia jasa keuangan yang
terbaik di regional.
MISI

• Menciptakan nilai tambah bagi stakeholder melalui
  layanan keuangan terutama di bidang pasar modal.
• Mendorong perkembangan dan edukasi mengenai pasar
  modal di Indonesia.

6
I. Profil PT Danareksa (Persero) C. Struktur
Kepemilikan
Negara Republik Indonesia
PT Danareksa (Persero)
PT Danareksa Sekuritas
PT Danareksa Investment Management
PT Danareksa Capital
PT Danareksa Finance
7
I. Profil PT Danareksa (Persero) D. Susunan
Direksi
Direksi
STEPHANUS TURANGAN Direktur
EDGAR EKAPUTRA Direktur Utama
HERU D. ADHINIGRAT Direktur
ALOYSIUS KIIK RO Direktur
8
BAGIAN KEDUA Tinjauan Kegiatan Usaha
A. Struktur Organisasi
B. Bisnis Inti
C. Jenis Reksa Dana yang Dikelola
9
II. Tinjauan Kegiatan Usaha A. Struktur
Organisasi

10
II. Tinjauan Kegiatan Usaha B. Bisnis Inti
Investment Banking
Retail Distribution

• Bond Equity Underwriting
• Corporate Finance Advisory

• Brokerage

Equity Capital Market
Debt Capital Market

• Trading
• Brokerage

• Trading
• Brokerage

Treasury
Investment Management

• Currency Trading
• Currency Derivatives
• Futures Brokerage

• Fund Management
• Product Development

Structure Product Finance

• Multi finance

11
II. Tinjauan Kegiatan Usaha C. Jenis Dana
Kelolaan
REKSADANA
B. Pendapatan Tetap Dollar AS
A. Pendapatan Tetap Rupiah
1. Danareksa Gebyar Indonesia II
1. Danareksa Melati Dollar AS
2. Danareksa JS Optima
2. Danareksa Melati Premium Dollar AS
3. Danareksa Universitas Indonesia
3. Pundi Reksa Dollar
C. Pasar Uang
D. Saham
1. Danareksa Gebyar Dana Likuid
1. Danareksa Mawar
2. Danareksa Seruni Pasar Uang II
2. Danareksa Mawar Agresif
12
II. Tinjauan Kegiatan Usaha C. Jenis Dana
Kelolaan (Lanjutan)
E. Terproteksi
E. Terproteksi - lanjutan
1. Danareksa Proteksi Dinamis Fleksibel
14. Danareksa Proteksi Global Prospektif
15. Danareksa Proteksi Global Prospektif II
2. Danareksa Proteksi Melati
3. Danareksa Proteksi Melati II
F. Campuran
4. Danareksa Proteksi Melati III
1. Danareksa Anggrek Fleksibel
5. Danareksa Proteksi Melati Prima
2. Danareksa Syariah Berimbang
6. Danareksa Proteksi Melati Optima
3. Danareksa Anggrek
7. Danareksa Proteksi Melati Optima II
4. Dana Investasi Bersama
8. Danareksa Proteksi Melati Optima III
9. Danareksa Proteksi Melati Optima IV
G. Indeks
10. Danareksa Proteksi Melati Optima V
1. Danareksa Indeks Syariah
11. Danareksa Proteksi Melati Optima VI
12. Danareksa Proteksi Melati Optima VII
13. Danareksa Proteksi Melati Optima VIII
13
II. Tinjauan Kegiatan Usaha C. Jenis Dana
Kelolaan (Lanjutan)
RD PENYERTAAN TERBATAS
KIK EBA
Reksa Dana Peryertaan Terbatas
K I K - E B A
1. Danareksa JS Fleksi 1
DSMF1 Certificate Class A B
2. Danareksa JS Fleksi 2
3. Danareksa Investa Fleksi 1
4. Danareksa Investa Fleksi 2
5. Danareksa Sequis Optima
6. Danareksa Investa Obligasi Dollar
14
BAGIAN KETIGA Jaringan Penjualan Danareksa
A. Sentra Investasi Danareksa (SID)
B. Mitra
C. Investment Gallery Prima Gold Banking Bank
Danamon
15
III. Jaringan Penjualan Danareksa A. Sentra
Investasi Danareksa (SID)
SENTRA INVESTASI DANAREKSA (SID)

• SID Pondok Indah Jakarta
• SID Mangga Dua Jakarta
• SID Kelapa Gading Jakarta
• SID Pluit Jakarta
• SID Pusat Jakarta
• SID LKBN Antara Jakarta
• SID FEUI Depok Jawa Barat
• SID Bandung
• SID Semarang
• SID LKBN Antara Medan
• SID Surabaya
• SID Makassar
• SID FEB UGM Yogyakarta
• SID Malang
• SID Solo

16
III. Jaringan Penjualan Danareksa B. Mitra
MITRA

• SID BSD City Tangerang, Jawa Barat
• SID Bali
• SID Palembang
• SID Puri Indah Jakarta
• SID Depok Jawa Barat
• SID Samarinda

17
III. Jaringan Penjualan Danareksa C.
Investment Gallery Prima Gold Banking Bank Danamon
INVESTMENT GALLERY

• Kelapa Gading Jakarta
• Menara Danamon Jakarta
• Surabaya

18
INTERNAL AUDIT PT DANAREKSA (PERSERO)
Profil PT Danareksa (Persero) Identitas Perseroan
19
TEORI DASAR

• Internal Audit adalah kegiatan Assurance dan
  konsultansi yang independen dan objektif, yang
  dirancang untuk memberikan nilai tambah (Added
  Value) dan meningkatkan kegiatan operasi
  organisasi.
• Internal Audit membantu organisasi untuk mencapai
  tujuannya, melalui suatu pendekatan yang
  sistematis dan teratur untuk mengevaluasi dan
  meningkatkan efektifitas pengelolaan risiko,
  pengendalian intern dan proses governance (GCG)
• (Konsorsium Organisasi Profesi Internal
  Auditor Indonesia)
• Aktifitas Internal Audit menilai dan memberi
  kontribusi terhadap perbaikan manajemen risiko,
  pengendalian intern dan sistem tata kelola
  (governance systems) yang berkaitan dengan
• Keandalan dan integritas dari informasi financial
  dan operasional
• Efektifitas dan efisiensi operasi
• Pengamanan aktiva, dan
• Ketaatan terhadap peraturan, regulasi dan kontrak

20
TEORI DASAR (Lanjutan)

• Konsultansi ?Nilai Tambah, selain memberikan
  jasa pengawasan juga sebagai kolega untuk
  membicarakan hal-hal yang berkaitan dengan
  peningkatan efisiensi, efektifitas dan
  ekonomisnya suatu proses bisnis/kerja
• Ukuran keberhasilan ?Mampu memberikan saran
  dan rekomendasi yang efektif untuk membantu
  Auditee menyelesaikan permasalahan yang dihadapi
• Pelaksanaan Risk Assessment dan penilaian atas
  Internal Control governance process
• Kemampuan untuk melakukan identifikasi dan
  antisipasi terhadap risiko yang dapat
  mempengaruhi kemampuan keuangan, daya saing,
  kualitas jasa yang dihasilkan dan kemungkinan
  hilangnya kesempatan
• Pelaksanaan Corporate Governance yang baik akan
  lebih meningkatkan fungsi pengendalian yang pada
  akhirnya akan membantu manajemen menangani risiko

21
DIVISI INTERNAL AUDIT (IA)

• Uraian Tugas
• Perangkat IA
• Pelaksanaan Pemeriksaan
• Tindak Lanjut

22
URAIAN TUGAS

• Melaksanakan Program Kerja Pengawasan Tahunan
  (PKPT) terhadap Unit-unit Kerja Bisnis Support

• Melakukan penilaian terhadap efektifitas
  Divisi Internal Audit

• Menyempurnakan Audit Program

• Menjadi Counterpart bagi Auditor Eksternal

• Melaksanakan monitoring terhadap tindak
  lanjut hasil pemeriksaan

• Melakukan evaluasi atas pengembangan Sistem
  Informasi Perseroan

• Melaksanakan pengembangan SDM di Divisi
  Internal Audit

23
PERANGKAT IA

• Internal Audit Charter
• Standar Pedoman Internal Audit
• Program Kerja Pengawasan Tahunan

24
Perangkat IA Internal Audit Charter

• Meliputi
• 1. Visi dan Misi
• 2. Struktur dan Kedudukan IA
• 3. Tugas dan Tanggung Jawab IA
• 4. Wewenang IA
• 5. Kode Etik IA
• 6. Persyaratan Auditor IA
• 6. Pertanggungjawaban IA
• 7. Hal-hal Yang Dilarang

25
Perangkat IA Standar dan Pedoman IA

• Standar dan Pedoman IA
• Meliputi
• 1. Organisasi
• 2. Standar IA
• a. Standar Umum
• b. Standar Pelaksanaan
• c. Standar Pelaporan
• d. Standar tindak Lanjut
• 3. Pedoman IA
• a. Pedoman Penyusunan PKPT
• b. Pedoman Pelaksanaan Audit
• c. Pedoman Penyusunan KKP
• d. Pedoman Penyusunan LHP
• 4. Persyaratan Internal Auditor
• 5. Kode Etik

26
PELAKSANAAN AUDIT

• Perencanaan Audit
• Audit Program
• Memo Perencanaan Audit
• Surat Tugas
• Memo Pemberitahuan Audit
• Pemeriksaan Lapangan
• Penyusunan Laporan Hasil Pemeriksaan

27
Tindak lanjut

• Internal Audit Memonitoring pelaksanaan
  tindaklanjut atas rekomendasi hasil pemeriksaan
• Auditee Menindaklanjuti Rekomendasi Hasil
  Pemeriksaan

28
PENELAAHAN PIHAK EKTERNAL

• Badan Pemeriksa Keuangan (BPK)
• Pemeriksaan dengan tujuan tertentu atas Sistem
  Pengendalian Intern PT Danareksa (Persero) Tahun
  Buku 2009 dan 2010 (Oktober 2010)
• Pemeriksaan difokuskan pada penerapan 5 komponen
  Pengendalian Intern berbasis COSO Lingkungan
  Pengendalian, Penaksiran Risiko, Aktifitas
  Pengendalian, Informasi dan Komunikasi, dan
  Monitoring
• Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP)
• Assessment atas Penerapan Good Corporate
  Governance (GCG) PT Danareksa (Persero) Tahun
  2010 (April 2011)
• Assessment difokuskan pada Parameter yang telah
  disepakati bersama oleh Kementrian BUMN dan BPKP
  yang meliputi Hak dan Tanggung jawab PS/RUPS,
  Kebijakan GCG, Penerapan GCG, Disclosure dan
  Komitmen

29

• QUESTION
• ANSWER

30
Terima Kasih