RUANG LINGKUP BISNIS BANK UMUM

1
RUANG LINGKUP BISNIS BANK UMUM

• Pengertian
• B a n k, adalah badan usaha yang menghimpun dana
  dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan
  menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk
  kredit dan bentuk lainnya dalam rangka
  meningkatkan taraf hidup masyarakat banyak
• Menurut jenisnya Bank terdiri dari
• a. Bank Umum, adalah bank yang melaksanakan
  kegiatan usaha secara konvensional dan/atau
  berdasarkan prinsip syariah yang dalam
  kegiatannnya memberikan jasa dalam lalu lintas
  pembayaran

2

• b. Bank Perkreditan Rakyat, adalah bank yang
  melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional
  atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam
  kegiatannnya tidak memberikan jasa dalam lalu
  lintas pembayaran
• Fungsi Pokok Bank Umum
• a. Menyediakan mekanisme dan alat pembayaran yang
  lebih efesien dalam kegiatan ekonomi
• b. Menciptakan uang
• c. Menghimpun dana dari masyarakat
• d. Menawarkan jasa-jasa keuangan lainnya
• Usaha Bank Umum
• Kegiatan usaha Bank Umum menurut UU No 10 Tahun
  1998 pasal 6 adalah sbb.
• a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
  simpanan (giro, deposito berjangka, sertifikat
  deposito, tabungan dll)
• b. Memberikan kredit
• c. Menerbitkan surat pengakuan hutang

3

• Usaha Bank Umum
• Kegiatan usaha Bank Umum menurut UU No 10 Tahun
• 1998 pasal 6 antara lain sbb.
• a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
  simpanan (giro, deposito berjangka, sertifikat
  deposito, tabungan dll)
• b. Memberikan kredit
• c. Menerbitkan surat pengakuan hutang
• d. Membeli, menjual atau menjamin atas resiko
  sendiri maupun untuk kepentingan atas perintah
  nasabahnya surat-surat berharga a.l SBI,
  Obligasi, Saham dll.
• e. Memindahkan uang baik untuk kepentingan
  sendiri maupun nasabah
• f. Menyediakan tempat untuk menymoan barang dan
  surat berharga

4

• Jasa-jasa Bank Umum
• a. Jasa-jasa Keuangan
• Ø Pengiriman uang transfer dalam dan luar negeri
• Ø Inkaso dalam negeri dan luar negeri
  (collection)
• Ø Pembukaan Letter of Credit/ LC luar negeri
• Ø Pembukaan Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri
• Ø Penerbitan Garansi Bank
• Ø Penyelenggaraan Kliring
• Ø Perdagangan valuta asing (money changer)
• Ø Perdagangan surat-surat berharga
• Ø Penjualan cek perjalanan (travellers check)
• Ø Perbankan elektronik, ATM, Internet Banking
• Ø Penerbitan Kartu Debet dan Kartu Kredit
• Ø Standing instruction, misal dalam hal
  pembayaran telepon, air, listrik, dll.

5

• b. Jasa-jasa lain
• Ø Manajemen Pajak
• Ø Manajemen dana dan investasi
• Ø Costudian
• Ø Safe Deposit Box
• Ø Wali amanat
• Ø Pelatihan pegawai
• Ø Jasa-jasa Komputer
• Larangan kegiatan bagi Bank Umum
• Melakukan penyertaan modal, kecuali pada bank
  atau perusahaan dibidang keuangan dan kecuali
  penyertaan sementara
• Melakukan kegiatan usaha perasuransian
• Melakukan usaha diluar kegiatan usaha yang telah
  ditetapkan

6

• Risiko Usaha Bank
• Risiko usaha bank (business risk of bank)
  merupakan
• ketidakpastian tentang suatu hasil yang
  diperkirakan.
• Risiko-resiko usaha ini mencakup
• 1. Risiko kredit (default risk) risiko akibat
  kegagalan atau ketidak-mampuan nasabah
  mengembali-kan pinjaman sesuai jadua
• 2. Risiko investasi (investment risk) risiko
  akibat penurunan nilai pokok dari portfolio
  surat-surat berharga
• 3. Risiko likuiditas (liquidity risk) resiko
  untuk memenuhi likuiditas, tidak dapat dipenuhi
  oleh bank
• 4. Risiko operasional (operational risk)
  ketidakpastian usaha bank, baik merupakan
  kerugian operasional dan kegagalan perkenalan
  produk
• 5. Risiko penyelewengan (fraud risk) risiko
  akibat ketidak jujuran atau moral dari karyawan
  atau pejabat yang kurang baik

7

• 6. Risiko fidusia (fudiciary risk) risiko yang
  timbul apabila bank dalam usahanya memberikan
  jasa sebagai wali amanat, misalnya titipan,
  simpanan atau penerbit obligasi.
• 7. Risiko tingkat bunga ( interest rate risk)
  risiko karena perubahan tingkat bunga
• 8. Risiko Solvensi ( Solvency risk) timbulnya
  kerugian atas beberapa asset bank yang
  berakibat turunnya modal.
• 9. Risiko Valas ( foreign currency risk) risiko
  karena transaksi valas, baik dari sisi pasiva
  maupun aktiva
• 10.Risiko persaingan (competitive risk) risiko
  karena faktor persaingan antar bank
• Bentuk Hukum Permodalan
• Bentuk hukum
• Perseroan Terbatas
• Koperasi
• Perusahaan Daerah

8

• Permodalan
• Modal disetor bank ditetapkan
• Modal disetor minimal Rp 3 triliun
• Bagi koperasi, modal disetor adalah simpanan
  pokok, wajib dan hibah sesuai U.U Koperasi
• Modal disetor yang berasal dari W.N Asing atau
  badan hukum asing maksimal 99 dari modal disetor
  bank
• Rahasia Bank
• Rahasia Bank menurut UU No. 10/1998
• Segala sesuatu yang berhubungan dengan keterangan
  mengenai nasabah penyimpan dan simpanannya
• Bank wajib merahasiakan keterangan mengenai
  nasabah penyimpan dan simpanannya
• Ketentuan tersebut berlaku pula bagi pihak
  terafiliasi

9

• Pengecualian Terhadap Rahasia Bank, meliputi
• Untuk kepentingan pajak
• Untuk kepentingan penyelesaian Piutang Bank
• Untuk kepentingan peradilan dalam perkara pidana
• Dalam perkara perdata antara bank dengan
  nasabahnya
• Dalam rangka tukar menukar informasi antar bank
• Atas permintaan, persetujuan atau kuasa dari
  nasabah penyimpan dibuat yangsecara tertulis.
• Dalam hal nasabah penyimpan telah meninggal dunia
  

10

• Sanksi atas pelanggaran aturan Rahasia Bank,
  meliputi
• Sanksi bagi barang siapa yang memaksa bank
  memberi keterangan, diancam pidana penjara 2
  tahun dan paling lama 4 tahun serta denda Rp 10
  Miliar dan paling banyak Rp 200 Miliar
• Sanksi bagi dewan komisaris, direksi, pegawai
  bank atau pihak terafiliasi memberi keterangan
  yang wajib dirahasiakan, diancam pidana penjara 2
  tahun dan paling lama 4 tahun serta denda Rp 4
  Miliar dan paling banyak Rp 8 Miliar
• Sanksi bagi dewan komisaris, direksi atau pegawai
  bank dengan sengaja tidak memberi keterangan yang
  wajib dipenuhi, diancam pidana penjara 2 tahun
  dan paling lama 7 tahun serta denda Rp 4 Miliar
  dan paling banyak Rp 15 Miliar

11
LALU LINTAS PEMBAYARAN JASA-JASA PERBANKAN

• A. Lalu lintas Pembayaran Dalam Negeri
• Pengiriman uang (Transfer)
• Inkaso (Collection)
• Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)
• Jasa-jasa Bank Lainnya
• Jual beli cek perjalanan/cek turis (travellers
  cheque)
• Kartu kredit (credit card)
• Garansi Bank
• Aktivitas jual beli surat-surat berharga
• Kotak pengaman simpanan ( safe deposit box)
• Jual beli valuta asing
• Transaksi dalam perdagangan valuta asing
• Pengawas dibidang penerbitan Obligasi (wali
  amanat)
• Penanggung dibidang penerbitan Obligasi
  (guarantor)

12

• B. Lalu Lintas Pembayaran Luar Negeri
• Kiriman uang (Transfer) dari dan ke Luar Negeri
• Inkaso (Collection)
• Pembukaan L/C Luar Negeri
• a. T r a n s f e r
• Cara Pengiriman Uang
• Pengiriman uang cara on line (interbranch
  transfer), EFT (electronic fund transfer)
• Pengiriman uang dengan telex (Telegrafic
  Transfer)
• Pengiriman dengan SWIFT (Society Worldwide
  Interbank Fund Transfer)
• Pengiriman dengan Cek Dalam Negeri (Bank Draft)
• Pengiriman dengan Cek Luar Negeri atau IMO
  (International Money Order)

13

• B. Inkaso (collection)
• Memberi kuasa pada Bank oleh Perusahaan/Peroranga
  n / Lembaga untuk menagih, atau memintakan
  persetujuan untuk pembayaran (akseptasi) atau
  menyerahkan begitu saja kepada pihak tertarik di
  tempat lain (dalam/luar negeri) atas surat -
  surat berharga, dalam Rupiah / Valas seperti
  Wesel (Draft), cek, kuitansi, surat aksep
  (Promissory Notes), money order, kupon, dividen
  dan nota tagihan lain.
• Macam-macam Inkaso
• Inkaso berdokumen seperti Bill of Lading, Faktur,
  Polis Asuransi, dll
• Inkaso tak berdokumen.

14

• C. Pembukaan Letter Of Credit
• Letter of Credit atau L/C merupakan salah satu
  cara pembayaran dalam transaksi perdagangan
  Internasional.
• Cara pembayaran lainnya adalah
• Pembayaran dimuka (Advance Payment)
• Wesel Inkaso (Collection Draft) dengan syarat D/P
  (dokumen againt payment) atau D/A (dokumen
  againt acceptance)
• Perhitungan kemudian (Open Account)
• Pengertian
• Letter of Credit atau L/C adalah bentuk jaminan
  pembayaran yang diberikan oleh bank (issuing
  bank) kepada pihak beneficiary atau ordernya atas
  penyerahan dokumen-dokumen yang telah ditetapkan
  sepanjang memenuhi persyaratan yang tercantum
  dalam L/C.

15
BAGAN MEKANISME TRANSAKSI L/C
(5) Pengapalan barang
Applicant/importir
Beneficiary/exportir
(1) Sales Contract
DOKUMEN
ADVIS L/C
(2)
(4)
(8)
(9)
APLIKASI L/C

DOKUMEN
(10)

(6)
(3)
L/C
(7)
DOKUMEN

(11)
ADVISING BANK-BANK PENERUS L/C
ISSUING BANK-BANK PEMBUKA L/C
16

• Proses Mekanisme Transaksi L/C
• Terjadi kesepakatan transaksi jual-beli
• Importir meminta Issuing Bank (Bank Devisa)
  membuka L/C.
• Issuing Bank membuka LC kepada Bank
  Correspondence atau advising Bank (Bank penerus
  L/C) di LN.
• Advising Bank meneruskan/advis L/C kepada
  beneficiary (Eksportir/ Penjual)
• Eksportir mengapalkan barang ke importir.
• Dokumen pengapalan (Bill of Lading Faktur)
  disampaikan eksportir ke Advising Bank atau
  Negotiating bank
• Advising Bank mengirim dokumen tersebut ke
  Issuing Bank
• Advising/Negotiating Bank membayar kepada
  eksportir.
• Issuing Bank menyampaikan dokumen kepada
  importir
• Importir membayar kepada Issuing/Negotiating Bank
• Issuing Bank membayar kepada Advising/Negotiating
  Bank.

17
Jasa-Jasa Bank Lainnya

• Traveller Cheque (Cek Perjalanan/ turis)
• Diterbitkan oleh bank-bank terkemuka di dunia
• Bank Devisa selaku Selling Agent danatau Paying
  Agent)
• Dalam mata uang yang kuat (hard Currency) seperti
  US Dollar, Poundsterling, Yen, Euro
• Membayar biaya penginapan, restoran, belanja,
  tiket pesawat
• Dapat ditukar dengan uang tunai, disimpan dalam
  rekening giro, dapat diwariskan.
• Jual Beli (Bank Note
• Bank note adalah uang tunai (Uang Kertas Asing)
  yang dibawa turis, pengusaha, dll.
• Harga jual dan Harga Beli (kurs)
  kadang-kadang tinggi, karena tidak dapat segera
  dijual kembali.

18

• Kurs tergantung jenis bank notes dan keadaan
  daerah dimana bank note ditransaksikan.
• Tidak semua bank note dapat diperjual belikan
  pada suatu negara, tergantung peraturan devisa
  negara ybs.
• Kartu Kredit (Credit Card)
• Alat pembayaran pengganti uang tunai atau cek
• Hanya dapat dikeluarkan oleh bank yang tergolong
  sehat dan mendapat persetujuan dari BI.
• Pemegang kartu kredit harus memenuhi persyaratan
  yang ditetapkan oleh penerbit
• Jaminan pembayaran adalah bonafiditas pemegang
  kartu kredit, oleh karenanya dilakukan penilaian
  awal

19

• Garansi Bank
• Merupakan pengakuan tertulis dari Bank, dimana
  bank mengikat diri kepada Penerima Jaminan untuk
  membayar sejumlah uang dalam jangka waktu dan
  syarat-syarat tertentu, apabila dikemudian hari
  pihak Terjamin tidak memenuhi kewajiban kepada
  pihak Penerima Jaminan.

Mekanisme Penerbitan Garansi Bank
Bank Penerbit
(2) Permohonan Provisi Jaminan (Kontra
Garansi)
(3) Garansi Bank
(5) Klaim, apabilaTerjamin wan prestasi
(1) Kontrak/Perjanjian
Penerima Jaminan
Nasabah (Terjamin)
(4) Garansi Bank
20

• Pihak Terkait Dalam Garansi Bank
• B a n k, pihak yang memberi jaminan pembayaran
  atau Penjamin.
• Nasabah, pihak yang dijamin atau Terjamin
• Pihak Ketiga, yaitu pihak Penerima Jaminan
• Ketentuan Umum
• Terjamin menyetor sebesar 100 dari nilai nominal
  Garansi Bank .
• Apabila Terjamin memperoleh limit (non cash)
  maka ybs. hanya menyetor tunai antara 10 - 40,
  sisanya harus menyerahkan jaminan (kontra
  Garansi)
• Penjamin mendapat imbalan jasa (Provisi),
  persentase tertentu untuk jangka waktu tertentu.
• Bank dilarang memberikan garansi bank untuk
  kredit yang diberikan bank lain.

21

• Dasar penerbitan Garansi Bank, adanya
  kontrak/perjanjian tertulis antara kedua belah
  pihak (Terjamin dan Penerima Jaminan)
• Garansi Bank memiliki masalaku, ditambah masa
  klaim 14 hari sejak tanggal jatuh tempo
• Jenis Garansi Bank a.l untuk
• Transaksi Pembelian,
• Penangguhan Bea Masuk
• Tender (Bid Bond),
• Pelaksanaan Pekerjaan ( Perfor - mance Bond),
• Uang Muka Kontrak (Advance Payment Bond)
• Pemeliharaan (Retention Bond),
• Keagenan dll
• Aktivitas Jual Beli Surat Berharga
• Antara lain berupa Sertifikat Bank Indonesia
  (SBI), Surat
• Berharga Pasar Uang (SBPU)

22

• Safe Deposit Box
• Sistem pelayanan kepada masyarakat, dalam bentuk
  bank menyewakan box dengan ukuran tertentu.
• Barang-barang yang diizinkan untuk disimpan
• Mata uang, barang logam mulia, barang berharga
  lainnya.
• Kertas berharga, dokumen-dokumen penting.
• Barang lain yang disetujui bank secara tertulis.
• Jual Beli Valuta Asing
• Valuta asing (foreign exchange) dipergunakan
  transaksi ekonomi internasional
• Bursa valuta asing (Foreign Ex- change Market)
  tempat terjadinya jual-beli/penukaran mata uang
  asing
• Convertible Currencies, mata uang yang dapat
  diperdagangkan pada pasar valas internasional
  (rupiah belum dianggap convertible)

23

• Hard Currency, mata uang yang sering dipergunakan
  dalam transaksi ekonomi keuangan internasional,
  karena nilainya yang relatif stabil. Mata uang
  dimaksud antara lain U.S Dollar (USD), Yen Japan
  (JPY), Poundsterling Inggris (GBP), Uni Eropah
  (EURO), Australia Dollar (AUD) Hongkong Dollar
  (HKD), Singapore Dollar (SGD)
• Transaksi PerdaganganValuta Asing
• Transaksi Tunai ( Spot ), yaitu transaksi
  jual-beli mata uang antar bank yang
  penyelesaiannya 2 hari kerja berikutnya.
• Transaksi Berjangka ( Forward ) yaitu transaksi
  jual-beli mata uang yang penyerahannya pada waktu
  y.a.d, sedang kurs ditetapkan pada kontrak.
• Transaksi Barter ( Swap ) yaitu kombinasi dari
  membeli dan menjual dua mata uang secara
  spot/tunai yang diikuti dengan membeli dan
  menjual kembali mata uang yang sama secara
  forward/berjangka.