TIPOLOGIAS DE CONCESS

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TIPOLOGIAS DE CONCESSÃO DE CRÉDITO MAIS
UTILIZADAS NA BANCA

• Conta Corrente Caucionada
• Financiamento por Conta Empréstimo (Mútuo)
• Desconto de Efeito Comercial (Letra)
• Reforma de Efeito Comercial (Letra)
• Desconto de Jogo de Letras

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• Empréstimo titulado por Livrança
• Empréstimo titulado por Livrança Reforma
• Descoberto em Conta de Depósito à Ordem
• Financiamento por Hot-Money
• Garantia Bancária

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OUTRAS FORMAS DE CONCESSÃO NO ÂMBITO DE NEGÓCIOS
COM O EXTERIOR

• Crédito Documentário de Importação (CDI)
• Remessa Documentária de Exportação (RDE)
• Financiamento Externo à Importação (FEI)
• Financiamento Externo à Exportação (FEE)
• Todos estes tipos de financiamento são
  formas diferentes de fazer a mesma coisa, isto é,
  provisionar a conta do Cliente

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Conta Corrente Caucionada

• Tipologia mais flexível
• Obrigatoriedade de efectuar apenas pagamento de
  juros, mensal, trimestral ou semestralmente
• Gestão por parte do Cliente

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• Está associado a spread altos comparativamente a
  outros tipos de crédito
• Comissão de imobilização
• Implica renovação semestral ou anual, logo mais
  encargos

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Financiamento por Conta Empréstimo (Mútuo)

• Quatro variáveis fixas montante, prazo, taxa de
  juro e periodicidade das prestações
• Poderá verificar-se carência de capital e/ou
  juros
• Seguro de vida
• Amortização de capital e juros

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Efeito Comercial (Letra)

• Transacção comercial
• Sacador versus sacado/aceitante
• Cobrança de juros e comissões antecipada
• Liquidação do capital numa data/vencimento futuro

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• Reforma enquadrada (percentagens mínimas) 10 a
  30 dias 20 a 60 dias ou 25 a 90 dias
• Possibilidade de reforma desenquadrada ?
  penalização (taxa de juro superior)
• Jogo de Letras

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Livrança

• Liquidação do capital num determinado vencimento
  previamente estabelecido
• Cobrança de juros postecipada
• Comissão de intervenção cobrada antecipadamente

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• Possibilidade de reforma
• Reforma enquadrada (percentagens mínimas) 10 a
  30 dias 20 a 60 dias ou 25 a 90 dias
• Possibilidade de reforma desenquadrada

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Descoberto em Conta de Depósito à Ordem

• Dois tipos autorizado e não autorizado
• Taxa de descoberto D/O 22 a 25
• Normalmente consiste em crédito não titulado
• Obrigatoriedade de constituição de provisões
  (exigência por parte do Banco de Portugal) ? os
  Bancos, cada vez mais, tendem a evitar
  descobertos D/O
• Hot-Money

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Garantia Bancária

• Assegura o pagamento de uma dívida a um credor,
  no caso do devedor faltar ao pagamento no prazo
  acordado (garante o bom cumprimento de
  determinado contrato)
• Contrato desconexo, autónomo ou independente do
  contrato principal, valendo apenas e só de
  harmonia com os termos em que está assumido

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• Não implica libertação imediata de capital
• Tipo de financiamento caro, associado a uma
  determinada comissão
• Garantias First Demand ou garantias
  incondicionais envolvem riscos mais elevados,
  quer para o Banco, quer para o ordenador
• Texto da garantia montante, prazo de validade e
  finalidade

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Graficamente,
Contrato Principal
Devedor (Ordenador)
Credor (Beneficiário)
Banco (Garante)
Solicita a emissão de GB
Contrato de GB
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CDI

• O Crédito Documentário compreende todo o acordo
  pelo qual um Banco (Banco emitente), agindo a
  pedido e por instruções de um Cliente (ordenador
  do crédito), é incumbido de efectuar um pagamento
  a um terceiro (beneficiário do crédito) ou à sua
  ordem, ou a pagar ou aceitar letras sacadas pelo
  beneficiário, contra a apresentação dos
  documentos exigidos, desde que as condições do
  crédito sejam respeitadas

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• Maior segurança para os vendedores (exportadores)
  nas transacções de comércio internacional
• Os Bancos intervêm como garantes do pagamento de
  uma transacção comercial dentro de determinadas
  condições
• Ao importador é-lhe garantido que o compromisso
  do Banco emitente só funcionará se forem
  rigorosamente cumpridas as suas instruções

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Os intervenientes
Intervenientes Caracterização
Ordenador, comprador ou importador Incumbe um Banco de proceder à abertura do crédito
Banco emitente É o Banco do ordenador, responsável pela abertura da carta de crédito
(Continua)
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Banco intermediário É um Banco domiciliado no país do beneficiário. O seu grau de responsabilidade depende da natureza da sua intervenção. Pode assumir uma das seguintes funções Notificador, Negociador ou Confirmador
Beneficiário, vendedor ou exportador É o destinatário da operação, aquele a favor do qual o crédito é emitido
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As funções do Banco Intermediário
Funções do Banco Intermediário Caracterização
Notificador Limita-se a transmitir ao beneficiário os termos e condições da carta de crédito, sem qualquer compromisso ou responsabilidade da sua parte, apenas garantindo a sua proveniência e autenticidade
(Continua)
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Negociador Transmite ao beneficiário os termos e condições da carta de crédito, sem qualquer compromisso ou responsabilidade da sua parte e aceita o pedido do Banco emitente para negociar os documentos, quando os mesmos lhe forem apresentados pelo beneficiário, rigorosamente em ordem
(Continua)
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Confirmador Confirma a carta de crédito ao beneficiário, assumindo ele próprio responsabilidade idêntica à do Banco emitente
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Classificação e fases dos CDI

• 2 tipos Revogáveis e Irrevogáveis
• Revogáveis podem ser alterados ou cancelados
  pelo Banco emitente a qualquer momento, sem
  prévio aviso ao beneficiário garantia muito
  precária pouco utilizados
• Irrevogáveis constitui para o Banco emitente um
  compromisso firme e irrevogável de pagar ao
  beneficiário

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• 2 fases
• a fase da emissão/notificação/confirmação
• a fase da apresentação dos documentos/negoc./aceit
  e/pag.
• Entre estas duas fases, o exportador procede à
  preparação ou à produção da mercadoria, à sua
  expedição ou embarque e à elaboração dos
  documentos

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RDE

• É uma operação em que o vendedor (cedente), em
  lugar de remeter ao comprador directamente os
  documentos representativos da mercadoria, o faz
  através do seu Banco como forma de tentar
  garantir o pagamento
• Tendo em conta o momento em que o exportador irá
  receber o produto da venda, é possível distinguir
  dois tipos de remessas remessas à cobrança
  remessas descontadas

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• A remessa descontada exige maiores cautelas os
  documentos devem ser cuidadosamente conferidos
  (verificar se a mercadoria efectivamente
  embarcou)
• Atendendo à natureza desta tipologia de crédito,
  é fundamental um perfeito conhecimento e
  envolvimento entre o Banco e o Cliente

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Os intervenientes
Intervenientes Caracterização
Cedente Vendedor confia a operação de cobrança ao seu Banco
Sacado Comprador aquele a quem deve ser feita a apresentação de acordo com a ordem de cobrança
Banco remetente Banco do cedente
Banco encarregado da cobrança Intervém na operação de cobrança
Banco apresentante Banco do sacado responsável pela apresentação ao sacado
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Financiamento Externo

• Implica que na operação de crédito subjacente
  intervenha uma entidade não residente
• No financiamento do comércio internacional, seja
  associado a transacções de importação ou de
  exportação, as operações podem ser efectuadas em
  moeda nacional ou moeda estrangeira

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• O objectivo consiste na liquidação ou pagamento
  das referidas transacções comerciais e a
  aplicação dos fundos tomados pode, por sua vez,
  dar origem às seguintes operações bancárias
  compra e venda de moeda estrangeira (operações
  cambiais) emissão de ordens de pagamento (OPE)
  liquidação de operações documentárias (RDE ou
  créditos documentários)

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Factores a considerar na concessão de crédito

• Análise técnica (elementos contabilísticos)
• Análise comercial e experiência já mantida com o
  Cliente
• Nível de garantias
• Pricing

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• Centralização no Banco de Portugal
• Informações comerciais (Banca e empresas
  especializadas)
• Rentabilidade do Cliente para a Instituição