PROCESOS CLAVE CONTROL INTERNO

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PROCESOS CLAVE CONTROL INTERNO

• FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES CONTRATACIÓN

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FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES CONTRATACIÓN

• OBJETIVO
• Fiscalización previa de los aspectos legales de
  los expedientes de contratación remitidos desde
  el Servicio de Contratación, Compras y
  Patrimonio.

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FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES CONTRATACIÓN

• PROPIETARIO (Responsable)
• Fernando Coloma Huesca
• ENTRADA
• Registro de entrada de expedientes remitidos
  desde el Servicio de Contratación, Compras y
  Patrimonio.
• SALIDA
• Informe de fiscalización positivo y certificado
  de existencia de crédito o devolución del
  expediente de contratación con nota de reparos
  para su subsanación.
• CLIENTES
• Internos
• Órganos de Gobierno, responsables de los créditos
  presupuestarios, así como cualquier otro Servicio
  o Unidad que intervenga en el proceso de
  tramitación del expediente.
• Externos
• Proveedores de servicios, suministros o
  asistencias técnicas, así empresas que optan a la
  adjudicación de los contratos.

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FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES CONTRATACIÓN

• PROVEEDOR
• Base de datos creada con el fin de obtener un
  seguimiento del estado en el que se encuentra el
  expediente y todos aquellos necesarios para
  llevar a cabo la fiscalización.
• INICIO
• Registro en base de datos del expediente de
  contratación.
• FIN
• Informe de fiscalización positivo o devolución al
  Servicio de Contratación con nota de reparos para
  subsanación de incidencias.
• ACTIVIDADES (Relacionadas en el diagrama de flujo
  adjunto)
• Competencia del órgano de contratación
• Capacidad del contratista adjudicatario
• Analizar el objeto del contrato.
• Comprobar la existencia de crédito adecuado y
  suficiente
• Que al expediente se han incorporado los pliegos
  de cláusulas que han de regir el contrato y el
  importe del presupuesto del gasto.
• Comprobar la aprobación del gasto por el órgano
  competente.
• La formalización del contrato.
• Que el contrato se ha ajustado a los principios
  de publicidad y concurrencia.
• Informar sobre la adecuación del expediente a las
  normas aplicables.
• REQUISITOS
• Normas de ejecución del presupuesto, normativa
  interna que sea de aplicación, así como cualquier
  otra normativa de carácter general.
• Estratégicos II Plan Estratégico de Calidad
  2004-2007 (II PESCA)

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FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES CONTRATACIÓN

• INDICADORES
• DEFINICIÓN
• Intervención de los expedientes de contratación
  de obras, servicios y suministros que por razón
  de su cuantía deben objeto de fiscalización
  previa
• CRITERIOS
• Porcentaje de incremento en el numero de
  expediente de contratación objeto de seguimiento
  respecto al año anterior en la base de datos
  creada al efecto.
• ESTANDAR
• 20 (porcentaje de incremento respecto al año
  anterior)
• METODO DE RECOGIDA DE DATOS
• Listado y cuantificación comparativa por años .
• FRECUENCIA
• Anual.

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Resumen PROCEDIMIENTO FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES
CONTRATACIÓN
Medidor indicador Número de expedientes
fiscalizados