Basilea II Requerimientos de Capitalizacin

1
Basilea IIRequerimientos de Capitalización

• Octubre 2006

2
Contenido

• Objetivo
• Basilea II
• Riesgo de Crédito
• Riesgo Operativo
• Impacto en la Institución

3
Objetivo

• Presentar al CAIR las principales características
  del proyecto de circular sobre los requerimientos
  de capitalización para las Instituciones de Banca
  Múltiple y Sociedades Nacionales de Crédito,
  conforme a los lineamientos de Basilea II, así
  como su impacto en la Institución.

4
Basilea II

• Tres Pilares
• Requerimientos mínimos de capital
• Reglas especificas de capital necesario para
  soportar el riesgo de crédito, mercado y
  operativo.
• Procesos de seguimiento de los supervisores
  nacionales
• Requiere a los supervisores realizar una
  evaluación cuantitativa de las técnicas de
  asignación de capital y cumplimiento de los
  estándares de análisis y control del riesgo
  establecidos por las instituciones.
• Disciplina del mercado
• Establece estándares elevados de revelación de
  información sobre el nivel de capital adecuado
  para cada institución, a fin de que el mercado
  establezca criterios económicos sobre el riesgo
  de las mismas y lo refleje en el precio de las
  transacciones.

5
Basilea II ...

• Requerimientos mínimos de capital
• Tres enfoques para el cálculo de factores de
  riesgo de activos sujetos a riesgo de crédito
• Enfoque Estandarizado
• Enfoque Básico basado en calificaciones internas
  (IRB Básico)
• Enfoque Avanzado basado en calificaciones
  internas (IRB Avanzado).
• Cargo explicito de capital por riesgo operativo
  bajo tres métodos de cálculo.
• Método del Indicador Básico
• Método Estándar
• Método Estándar Alternativo
• Requerimiento de capital para riesgo de mercado
  sin mayores cambios

6
Impacto en Nafinsa

• Con base en cifras de capital al cierre agosto de
  2006 bajo la metodología actual, se hace una
  estimación gruesa de impactos de las nueva reglas
  en el NICAP de la Institución, bajo escenarios de
  no calificación de acreditados y bancos.

7
Capital por Riesgo de Crédito
Las nuevas reglas de Basilea consideran 4
parámetros para determinar el requerimiento de
capital por riesgo de crédito en vez del
parametro único de las reglas actuales.
8
Capital por Riesgo de Crédito ...
Se establecen siete grupos de asignación de
factores de riesgo en vez de los cuatro grupos
actuales.
9
Capital por Riesgo de Crédito ...

• Los consumos de capital por riesho de crédito se
  asignan en función de las calificación de
  agencias calificadoras

10
Métodos Básico y Avanzado
Los métodos básicos y avanzado incorporan
parámetros adicionales que afinan el cálculo del
requerimiento de capital.
11
Mitigación del Riesgo de Crédito
La circular reconoce diversos mecanismos para
incluir la mitigación del riesgo de crédito en el
consumo de capital de las operaciones.
Tres Tipos de Garantías
Dos Metodos de Integración de las Garantías a los
Activos

• Método Simple Aplica a todas las operaciones del
  balance excepto las de arbitraje y especulación.
• Método Integral Aplica a todas las operaciones
  del balance.

• Garantías Reales Bienes e instrumentos
  financieros
• Garantías Personales Aval de personas morales
• Derivados de Crédito.

12
Ejemplos de Consumo de Capital

• En comparación a la metodología actual, la
  aplicación de las nuevas reglas de Basilea
  implica un consumo menor de capital para grados
  de riesgo bajos.
• Para niveles de riesgo altos, el consumo de
  capital se incrementa respecto de los
  requerimientos actuales.
• El Método con calificaciones internas básico
  requiere menor consumo de capital que el estándar
  para niveles de riesgo bajos. Invirtiendose esta
  relación para grados de riesgo altos.

13
Capitalización por Riesgo Operativo

• Las instituciones de crédito podrán optar por
  utilizar el método estándar o estándar
  alternativo previa autorización de la CNBV.
• Una vez autorizado el empleo del método estándar
  o estándar alternativo, no se podrá optar por
  utilizar el Método del Indicador Básico, salvo
  cuando la CNBV lo autorice.

R I E S G O O P E R A T I V O

• Método
• Estándar
• Ocho líneas de negocio.
• Identificación de ingresos netos por línea de
  negocio.
• Sistema de gestión interna del riesgo operativo.

• Método
• Indicador Básico
• Ingresos netos anuales de los últimos 3 años
• Factor de riesgo constante.

• Método
• Estándar Alternativo
• Aplicable a líneas de negocio de banca minorista
  y comercial
• Exposición al riesgo en función a activos sujetos
  a riesgo en lugar de ingresos netos.

14
Método del Indicador Básico

• Las instituciones que utilicen el Método del
  Indicador Básico deberán cubrir el riesgo
  operativo con un capital mínimo equivalente al
  quince por ciento del promedio de los ingresos
  netos anuales de los tres últimos años.
• En el caso de Nafin, el requerimiento de capital
  se ubica en 346.6 MDP.

15
Método Estándar y Estándar Alternativo

• Bajo el Método Estándar, el requerimiento total
  de capital por riesgo operativo se calcula con
  base en el ingreso promedio por línea de negocio
  de los últimos tres años, utilizando factores de
  capital específicos por línea de negocio.
• El Método Estándar Alternativo permite utilizar
  activos en lugar de ingresos para el computo del
  requerimiento de capital para las líneas de Banca
  Minorista y Banca Comercial manteniendo los
  mismos factores de capital del Método Estándar.