PERBANKAN%20SYARIAH

1
PERBANKAN SYARIAH
Muhammad Karebet Widjajakusuma
2
BEBERAPA KENDALA

• Kelemahan SDM
• Penguasaan konsep operasional bank syariah kurang
• Terpengaruh pengelolaan bank konvesional
• Sikap inkonsistensi yang fatal.
• Kurang Siapnya Pengguna Jasa
• Kurangnya sosialisasi tentang konsep bank syariah
• Konsep perbankan konvensional yang telah mengakar
• Tokoh masyarakat kurang berperan sebagai media
  tranformasi edukasi sosialisasi bank syariah
• Bank Syariah existing belum membuktikan
  kelebihannya
• Kurangnya Dukungan Regulasi PRA UU No 10 Th 1998

3
SEJARAH BANK

• Berasal dari kata banco (Italia) berarti bangku
  atau counter.
• Populer karena segala aktivitas pertukaran uang
  orang Itali menggunakan bangku atau counter.
• Perkembangan perbankan tersendat hingga zaman
  renaissance Eropa.
• 1157 Bank pertama didirikan di kota Venice,
  Itali
• 140 berdiri bank deposito di Barcelona

4
UU NO 10/1998 TENTANG PERBANKAN

• Perbankan adalah segala sesuatu yang menyangkut
  tentang bank, mencakup kelembagaan, kegiatan
  usaha, serta cara dan proses dalam melaksanakan
  kegiatan usahanya (pasal 1 ayat 1)
• Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari
  masyarakat dalam bentuk simpanan, dan
  menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk
  kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam
  rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak
  (pasal 1 ayat 2).
• Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan
  usaha secara konvensional dan atau berlandaskan
  Prinsip Syariah yang dalam kegiatannya memberikan
  jasa dalam lalu lintas pembayaran". (Pasal 1
  ayat 3)

5
PERBANKAN SYARIAH DUNIA

• Awal bank Islam Mit Ghamr di Mesir (1963), Nasir
  Social Bank, Mesir (1973), Islamic Development
  Bank, Jeddah (1973) dan Dubai Islamic Bank, Dubai
  (1975)
• Bank Islam berkembang di berbagai negeri Islam
  dan Eropa
• 1997 3 lembaga keuangan Barat yang
  menginvestasikan dananya dalam pendirian lembaga
  keuangan Islam yaitu Citibank (USA), ABN Amro
  (Eropa) dan ANZ (Australia).

6
SISTEM PERBANKAN SYARIAH

• Umat Islam terjerat sistem ekonomi kapitalis yang
  ribawi
• Praktek riba diharamkan Islam
• "Dan suatu riba yang kamu berikan agar dia
  bertambah pada harta manusia, maka riba itu tidak
  menambah pada sisi Allah...". (QS Ar-Rum 39)
• "dan disebabkan mereka memakan riba, padahal
  sesungguhnya mereka telah melarang daripadanya,
  dan karena mereka memakan harta orang dengan
  jalan batil. Kami telah menyediakan untuk
  orang-orang yang kafir di antara mereka itu siksa
  yang pedih" (QS An Nisa 161)
• Hai orang-orang yang beriman janganlah kamu
  memakan riba dengan berlipat ganda... (QS Ali
  Imran ayat 130-132)
• Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan
  mengharamkan riba". (QS Al Baqarah ayat 275)

7
PENGARUH PERBANKAN SYARIAH

• Pertumbuhan ekonomi secara pesat
• Menekan tingkat inflasi dalam negeri
• Iklim usaha akan berpindah dari usaha non riil
  (riba, perdagangan uang, perdagangan saham)
  menjadi usaha riil (perdagangan barang dan jasa
  halal)

8
KONSEP BUNGA VS BAGI HASIL
BUNGA
BAGI HASIL

• Akad tanpa pedoman untung rugi
• Berdasarkan pada jumlah pinjaman
• Kerugian tidak dipertimbangkan
• Pembayaran bunga tetap
• Dikecam semua agama

• Akad berpedoman untung rugi
• Berdasarkan pada jumlah keuntungan
• Kerugian ditanggung bersama
• Laba sesuai pendapatan
• Tidak diragukan keabsahan bagi hasil

9
BANK ISLAM VS KONVENSIONAL
10
KEUNGGULAN BANK SYARIAH

• Ikatan aqidah
• Nasabah sebagai mitra
• Aksesibilitas bank syariah sangat luas
• Bertumpu pada kelayakan usaha dan bukan pada
  jaminan
• Bagi hasil akan menghilangkan inflasi
• Mandiri dan resisten terhadap gejolak moneter
• Persaingan melalui profesionalisme dan pelayanan
  yang terbaik
• Tersedianya al-qardhul hasan

11
KELEMBAGAAN BANK SYARIAH

• Dapat berbentuk Bank Umum / BPR
• Perizinan melalui Gubernur Bank Indonesia
• Sumber dana tidak berasal dari sumber yang
  diharamkan (money laundering)
• Wajib mencantumkan kata Bank Syariah
• Dilengkapi sarana kantor yang memperhatikan
  kaidah syariah, sarana keamanan fisik, keamanan
  material untuk menyimpan uang, surat atau dokumen
  berharga

12
ORGANISASI BANK SYARIAH
13
SDM BANK SYARIAH
SYARAT

• Kemampuan teknis di bidang perbankan
• Mengetahui ketentuan dan prinsip syariah
• Amanah dan berkepribadian Islami

PENGEMBANGAN SDM

• Pendidikan dan pelatihan
• Kerjasama dengan bank syariah yang sudah ada
  serta lembaga pendidikan dan pelatihan di dalam
  dan luar negeri

14
OPERASIONAL
PENGHIMPUNAN DANA (funding product)

• WADIAH
• MUDHARABAH

PENYALURAN DANA (lending product)
FEE BASED INCOME (services product)

• JUAL BELI
• SYIRKAH
• JASA PERBANKAN/Sewa

• Agency/wakalah
• Jasa/Ujrah

15
DESKRIPSI DESKRIPSI DESKRIPSI AQAD KETERANGAN APLIKASI
PRODUKTIF MODAL KERJA PEMBIAYAAN LIKUIDITAS QARDH TIMBAL BALIK REKENING KORAN
PRODUKTIF MODAL KERJA PEMBIAYAAN PIUTANG QARDH
PRODUKTIF MODAL KERJA ANJAK PIUTANG HIWALAH
PRODUKTIF MODAL KERJA PEMBIAYAAN PERSEDIAAN MURABAHAH PEMBIAYAAN BAHAN BAKU
PRODUKTIF MODAL KERJA PEMBIAYAAN PERSEDIAAN ISTISNA PEMBIAYAAN PRODUKSI
PRODUKTIF MODAL KERJA PEMBIAYAAN PERSEDIAAN BAI AS SALAM PEMBIAYAAN PERTANIAN
PRODUKTIF MODAL KERJA PEMBIAYAAN PERSEDIAAN MUDHARABAH PEMBIAYAAN EVERGREEN
PRODUKTIF MODAL KERJA PERDAGANGAN UMUM MUDHARABAH
PRODUKTIF MODAL KERJA PERDAGANGAN PESANAN WAKALAH, MUSYARAKAH, MUDHARABAH, MURABAHAH L/C
PRODUKTIF INVESTASI INVESTASI MUSYARAKAH
PRODUKTIF INVESTASI INVESTASI IJARAH
KONSUMTIF KONSUMTIF KONSUMTIF BAI BITSAMAN AJIL
KONSUMTIF KONSUMTIF KONSUMTIF IJARAH
KONSUMTIF KONSUMTIF KONSUMTIF MUSYARAKAH AMLAK
KONSUMTIF KONSUMTIF KONSUMTIF RAHN
KONSUMTIF KONSUMTIF KONSUMTIF QARDH HASAN
16
WADIAH

• Aqad di mana dana/harta menyimpan uang atau
  barang untuk dijaga oleh Bank.
• Bank meminta izin menggunakan dana
• Segala keuntungan dan risiko penggunaan dana
  ditanggung pihak bank
• Bank dapat memberikan bonus kepada pemilik dana
  tanpa perjanjian di muka
• Pemilik dana bebas mengambil dana tanpa waktu
  yang ditentukan

17
MUDHARABAH

• Pemilik dana sebagai shahibul mal
• Pemilik dana akan menyerahkan kepada Bank
  sejumlah dana untuk dikelola setelah tercapai
  kesepakatan mengenai nisbah keuntungan serta
  resiko yang dapat timbul dari penyetoran dana

18
MURABAHAH

• Bentuk jual beli yang bersifat amanah
• Akad jual beli antara bank selaku penyedia barang
  dengan nasabah yang memesan untuk membeli barang
• Bank mendapatkan marjin jual beli
• Nasabah membayar saat jatuh tempo
• Rukun (1) penjual (bank), (2) pembeli
  (nasabah), (3) Barang yang dijualbelikan, (4)
  harga dan (5) ijab qabul atau akad perjanjian.

19
PROSES MURABAHAH
1. Negoisasi persyaratan
2. Akad Jual beli
BANK
NASABAH
6. Bayar
5. Terima barang dokumen
SUPPLIER PENJUAL
3. Beli
4. Kirim
20
SALAM

• Pembelian barang untuk penghantaran (delivery)
  yang ditangguhkan dengan pembayaran di muka
• Diaplikasikan pada pembiayaan berjangka pendek
  untuk produksi agribisnis atau industri sejenis
  lainnya
• Rukun salam adalah (1) pembeli, (2) penjual, (3)
  hasil produksi, (4) harga dan (5) shighat ijab
  qabul

21
PROSES SALAM
4. Kirim pesanan
NASABAH PENJUAL
PEMBELI
3. Kirim dokumen
5. Bayar
2. Negoisasi pesanan dengan kriteria
BANK
1. Pemesanan Barang Nasabah Bayar Tunai
22
SYIRKAH

• Transaksi dua orang atau lebih yang keduanya
  sepakat untuk melakukan kerja yang bersifat
  finansial untuk mendapatkan keuntungan
• Rukun syirkah ada tiga yaitu (1) shighat / aqad
  (ijab dan qabul), (2) pihak yang berakad
  (shahibul mam) dan pengelola, (3) usaha.
• Jenis syirkah uqud yaitu (1) syirkah inan, (2)
  syirkah abdan, (3) syirkah mudlarabah, (4)
  syirkah wujuh dan (5) syirkah mufawadlah

23
PROSES SYIRKAH
NASABAH PARSIAL ASSET VALUE
BANK SYARIAH PARSIAL PEMBIAYAAN
PROYEK / USAHA
KEUNTUNGAN
Bagi Hasil Keuntungan sesuai kesepakatan
24
JENIS SYIRKAH

• Syirkah Inan adalah perseroan dua orang atau
  lebih yang masing-masing mengikutkan modal dan
  pengelolaan
• Syirkah Abdan perseroan antara dua orang atau
  lebih yang mengandilkan tenaga atau keahliannya
  tanpa harta mereka untuk menerima pekerjaan.
• Syirkah Wujuh adalah perseroan antara dua orang
  karena adanya kepercayaan dari pihak lain untuk
  membeli secara kredit kemudian menjualnya secara
  kontan.
• Syirkah Mufawadhah adalah gabungan berbagai jenis
  perseroan.

25
SYIRKAH MUDHARABAH

• Mudharabah atau muqaradhah berarti pemilik modal
  (shahibul mal) menyerahkan modalnya kepada
  pengelola (mudlorib) untuk dikelola atau
  diusahakan sedangkan keuntungannya dibagi menurut
  kesepakatan bersama.
• Bank menyediakan modal dan nasabah sebagai
  Mudharib
• Hasil keuntungan dari penggunaan dana tersebut
  dibagi bersama berdasarkan nisbah yang disepakati
• Jika terdapat kerugian akan ditanggung oleh
  shahibul mal sesuai proporsi modal yang
  dimudlarabahkan

26
SYIRKAH MUDHARABAH
PERJANJIAN BAGI HASIL
MUDHARIB
BANK
Keahlian
Modal 100
PROYEK / USAHA
Nisbah x
Nisbah Y
PEMBAGIAN KEUNTUNGAN
Pembayaran kewajiban
MODAL
27
JASA PERBANKAN

• Qardh adalah akad pemberian pinjaman dari Bank
  kepada nasabah yang dipergunakan untuk kebutuhan
  mendesak, seperti dana talangan/cerukan (over
  draft) dengan kriteria tertentu dan bukan untuk
  pinjaman yang bersifat konsumtif.
• Pengembalian pinjaman ditentukan dalam jangka
  waktu tertentu (sesuai kesepakatan bersama) dan
  pembayarannya bisa dilakukan secara angsuran atau
  sekaligus.

28
JASA PERBANKAN

• Hawalah dapat diartikan sebagai pemindahan utang
  dari tanggungan ashil (penerima utang) kepada
  tanggungan muhal 'alaih (yang bertanggung jawab)
  dengan jalan adanya penguat.
• Rasulullah bersabda "Memperlambat pembayaran
  utang yang dilakukan orang kaya merupakan
  perbuatan lalim. Jika salah seorang kamu
  dialihkan kepada orang yang mudah membayar utang,
  maka hendaklah ia beralih (diterima pengalihan
  itu)" (HR Jama'ah).

29
JASA PERBANKAN

• Rahn merupakan akad penyerahan barang/harta
  nasabah (rahin) kepada bank (murtahin) sebagai
  barang jaminan yang ditahan sebagai alasan
  meminta pinjaman
• Wakalah terjadi apabila nasabah memberikan kuasa
  kepada bank untuk mewakili dirinya melakukan
  pekerjaan atau jasa tertentu, seperti pembukaan
  L/C, inkaso dan transfer uang
• Kafalah juga garansi bank yang diberikan dengan
  tujuan untuk menjamin pembayaran suatu kewajiban
  pembayaran

30
JASA PERBANKAN

• Ijarah (sewa) merupakan imbalan bagi bank karena
  sewa atas barang yang disewakannya.
• Wadi'ah Amanah (Titipan) antara lain pelayanan
  kotak simpanan (safe deposit box) dan pelayanan
  administrasi dokumen (custodian). Bank mendapat
  imbalan dari jasa penyimpanan tersebut. Namun
  demikian bank tidak boleh memanfaatkan barang
  yang dititipkan.

31

• Seorang petani memiliki 2 ha sawah mengajukan
  pembiayaan sebesar Rp 5.000.000,00. Pembiayaan
  tersebut sudah mencakup ongkos bibit dan upah
  pekerja. Ia berencana menanami sawahnya dengan
  kacang tanah yang harga pasarnya sekitar Rp
  3.000,00 per kg. Penghasilan yang didapat dari
  sawah biasanya berjumlah 2,5 ton per ha. Ia dapat
  memanen beras ini setelah 3 bulan. Model
  pembiayaan apa yang cocok dan bagaimana model
  perhitungannya?

Studi Kasus1
32

• Sebuah perusahaan konveksi meminta pembiyaan
  untuk pembuatan pesanan 1000 stel seragam
  sekolah. Seragam akan dibayar oleh pemesan pada
  saat barang dikirim (2 bulan setelah pesanan).
  Harga satu stel seragam Rp 50.000,00.
  Permasalahannya, perusahaan konveksi tidak
  memiliki modal. Model pembiayaan seperti apa yang
  cocok dan bagaimana mekanisme yang dapat
  dilakukan.

Studi Kasus2
33

• Seorang pengusaha berencana meningkatkan skala
  usaha warung sembakonya. Saat ini, ia memiliki
  asset sebesar Rp 1.000.000,- dan barang dagangan
  senilai 3.000.000,-. Omzet penjualan sehari
  rata-rata sebesar Rp. 400.000,- dengan margin
  keuntungan 5 dari nilai jual. Jika ia
  menginginkan skala usahanya menjadi Rp.
  7.000.000,- dengan perkiraan omzet Rp
  800.000,-per hari serta ingin memperluas
  warungnya (butuh dana Rp 2.000.000,00) model
  pembiayaan apa yang dapat dilakukan? Bagaimana
  perhitungannya?

Studi Kasus3
34
wassalam