TRIANGULACI

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TRIANGULACIÓN DE CAPITALES
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Concepto
TRIANGULACIÓN DE CAPITALES

• Es la forma de perder el origen inicial de los
  fondos a través de varios canales
• Se utiliza para la evasión de impuestos, lavado
  de dinero, operaciones que afectan directamente a
  los balances de las compañías

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Ingreso de fondos

• Se pretende ingresarlos en el sistema financiero
  o compra de activos
• Ingresa al sistema financiero y regresa a
  Colombia como pesos
• Compra vehículos y los vende rápidamente a
  precios inferiores

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Comportamientos

• No busca rentabilidad
• Busca perder el rastro inicial de los fondos
• Cuidado con los paraísos fiscales
• Esta forma de operar se conoce como triangulación
  de capitales.

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Medidas para combatir el lavado de dinero

• Programas anti-lavado de dinero.
• Contar con un oficial de cumplimiento.
• Conocimiento del cliente y los empleados.
• Código de conducta.

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• Entrenamiento y capacitación a empleados.
• Reportar transacciones inusuales, preocupantes y
  relevantes.
• Evaluación externa de la efectividad de programas
  y nivel de cumplimiento

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TRIANGULACIÓN DE CAPITALES EN EL SISTEMA
FINANCIERO NACIONAL
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ASPECTOS CONCEPTUALESPROCESO ILÍCITO
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(No Transcript)
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EFECTOS DEL LAVADO DE ACTIVOS
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EFECTO DE LAVADO DE ACTIVOS NIVEL PAIS
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EFECTOS DEL LAVADO DE ACTIVOS A NIVEL
INSTITUCIONAL
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EFECTOS DEL LAVADO DE ACTIVOS RESPONSABILIDAD
VERTICAL
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Fuente Grupo de Acción Financiera (GAFI)
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Mecanismos de lavado de activos
Fuente Grupo de Acción Financiera (GAFI)
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(No Transcript)
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(No Transcript)
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(No Transcript)
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(No Transcript)
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BIBLIOGRAFÍA

• Jiménez, P. (2012) Ruta del Conocimiento
  Financiero
• Jiménez, P.(2008) Mundo de las Finanzas

Fuente Grupo de Acción Financiera (GAFI)