Mana

1
Manažment bankových operáciíÚverové riziko

• 10. cvicenie

2
Úverové riziko

• Príciny úverového rizika
• Interné
• Externé
• Zložky úverového rizika
• Riziko protistrany
• Riziko zákazníka
• Riziko krajiny
• Riziko transferu
• Riziko koncentrácie
• Inherentné riziko produktu
• Riziko istiny a úroku
• Riziko náhradného obchodu
• Riziko zaistenia

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
2
3
Riadenie úverového rizika

• Identifikovat
• Merat
• Bonita
• Rating financné a nefinancné ukazovatele
• Externý rating
• Interný rating úverová analýza klienta
• Chyba prvého omylu, chyba druhého omylu
• Zaistit
• Sledovat

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
3
4
Úverový proces

• Banka sprostredkovatel medzi subjektmi, ktoré
  majú docasne volné financné prostriedky, a
  subjektmi, ktoré majú prechodne nedostatok
  financných prostriedkov
• Transformácia vkladov na úvery
• Rozhodovanie banky o financovaní subjektu, ktorý
  o to banku požiadal prechádza tzv. úverovým
  procesom
• Tri hlavné etapy úverového procesu
• Etapa získavania informácií
• Posudzovanie a vyhodnocovanie podkladov
• Úverový monitoring

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
4
5
1. Etapa získavania informácií

• Zacína rokovaním s klientom a koncí predložením
  žiadosti o poskytnutie úveru s úplnými podkladmi
  podla požiadaviek banky
• Žiadost o poskytnutie úveru
• Základné identifikacné údaje klienta
• Údaje o požadovanom úvere
• Prílohy k žiadosti o úver
• Doklady právneho charakteru
• Doklady ekonomického charakteru
• Doklady o zabezpecovacích prostriedkoch úveru
• Ostatné doklady

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
5
6
2. Posudzovanie a vyhodnocovanie podkladov

• Úverová analýza podnikatelskej klientely
• Financné riziko klienta
• Obchodné riziko úverového obchodu
• Nefinancná analýza klienta
• Makroekonomické nefinancné vplyvy
• Mikroekonomické nefinancné vplyvy
• Úverová analýza fyzických osôb
• Informácie priamo od klienta
• Interné informácie banky
• Informácie od úverových agentúr
• Informácie od iných bánk
• Negociácia podmienok úverový návrh
• Rozhodnutie schvalovacieho orgánu

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
6
7
3. Úverový monitoring

• Príprava a vyhotovenie zmluvnej dokumentácie
• Cerpanie úveru
• Jednorazovo
• Postupne
• Splácanie úveru splátkový kalendár
• Jednorazové splácanie
• Postupné splácanie
• Priebežná kontrola financnej situácie dlžníka a
  dodržiavania podmienok úverovej zmluvy
• Uvolnenie záruky
• Úverový monitoring koncí v okamihu úplného
  vysporiadania úverového vztahu

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
7
8
Analýza bonity klienta

• Bonita klienta
• Skupiny kritérií
• Financná situácia klienta
• Vývoj financnej situácie
• Trh, na ktorom klient pôsobí, postavenie klienta
  na trhu, kvalita manažmentu
• Kvalita informácií od klienta

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
8
9
Bonita klienta na základe financnej situácie/I

• Bežná likvidita
• Celková likvidita
• Ukazovatel kapitálovej štruktúry

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
9
10
Bonita klienta na základe financnej situácie/II

• Podiel financnej zadlženosti
• Rentabilita tržieb
• Rentabilita aktív

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
10
11
Bonita klienta na základe financnej situácie/III

• Doba inkasa pohladávok
• Doba obratu zásob
• Krytie úrokov
• Vlastný kapitál

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
11
12
Bonita klienta na základe financnej situácie/IV

• Postup pri spracovaní analýzy
• Výpocet financných ukazovatelov na základe
  predložených dát z úctovných výkazov
• Výpocet bodového hodnotenia klienta na základe
  výsledkov financných ukazovatelov
• Priradenie stupna bonity na základe bodového
  hodnotenia klienta

Celkový pocet bodov Hodnotenie
Viac ako 350 A
151 až 350 B
1 až 150 C
-150 až 0 D
-300 až -151 E
-450 až -301 F
Menej ako -450 G
Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
12
13
Bonita klienta na základe financnej situácie/V
A B C D E F G H I J K L M
Bežná likvidita 0 0 0 0 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Celková likvidita -30 -30 -30 -15 30 30 20 20 30 30 30 30 30
Ukazovatel kapitálovej štruktúry -50 -50 -50 -50 50 50 0 -30 50 50 50 -30 -30
Podiel financnej zadlženosti -35 0 -35 35 35 35 15 15 35 35 35 35 35
Rentabilita tržieb -20 20 -40 -20 -40 40 0 0 40 40 40 40 20
Rentabilita aktív -15 15 -35 -15 -35 35 0 0 35 35 35 35 35
Doba inkasa pohladávok -20 -10 0 0 -20 -20 -20 -20 -20 0 10 0 -10
Doba obratu zásob 10 10 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Krytie úrokov 25 50 -50 -25 -50 50 50 50 50 50 50 50 50
Vlastné imanie 0 0 0 0 10 10 10 10 10 10 10 15 15
Spolu -135 5 -220 -70 50 300 145 115 300 320 330 245 215
Stupen bonity D C E D C B C C B B B B B
Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011
13
14
Dakujem za pozornost