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Universidad Nacional de Luján

• Buenas prácticas para el uso de funciones de
  Tesorería

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• DEFINICIÓN DEL PERFIL DE TESORERÍA
• Funciones propias del menú de Tesorería
• Ingreso y egreso de garantías
• Fondos no presupuestarios
• Rendición a Organismo Recaudador (Retenciones)
• Fondos de terceros devengado, cobro, entrega
  con autorización simultánea y ABM de fondos (ABM
  de TIPOS Y SUBTIPOS se hace desde Contabilidad)

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FONDOS DE TERCEROS
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• MAESTROS
• Conceptos de ingresos se definen en
  Contabilidad
• Fondos del Tesoro se generó un concepto de
  ingreso por cada grupo presupuestario y se
  diferenciaron los corrientes de los de capital.
• Fondos del Exterior se creó un único concepto
  para los proyectos financiados por organismos del
  exterior, sin PPG

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• MAESTROS (cont.)
• Recursos Propios se estructuraron los conceptos
  de manera que se visualicen agrupados por el tipo
  de ingreso (derechos, cánones, venta de bienes y
  servicios, over heads y otros). La mayoría se
  definió con PPG
• Documentos se ha generado desde los maestros el
  contenedor PARTE DE TESORERÍA y el número es el
  mes y día, por ejemplo 1119

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• MAESTROS (cont.)
• Elementos de Tesorería
• Cuentas bancarias se utiliza una única cuenta
  pagadora.
• Cuentas de tesorería son un reflejo de las
  cuentas bancarias. Se ha agregado la CUENTA
  VIRTUAL

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• MENU TESORERÍA
• Pagos las liquidaciones se pagan a demanda y
  eventualmente con cargo (se utilizan las opciones
  pagar liquidaciones y pagar liquidaciones a un
  mismo beneficiario, anulación y rechazo de
  liquidaciones)
• Cobros la gran mayoría posee un devengado
  previo desde Contabilidad y el resto se procesa
  por devengado y cobro simultáneo.

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• MENU TESORERÍA (Cont)
• Anular cobros funciona cuando la recaudación
  está en caja (efectivo o cheques)
• Cobro de devoluciones se incorporó al perfil de
  Tesorería la función Orden de devolución del
  menú de Gastos y así asegurar el cobro antes de
  la rendición. En el caso de cajas chicas se hace
  el ingreso en fondos de terceros y una vez
  procesada la rendición final se egresa y se
  cancela el saldo.

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• INGRESOS
• Listados y Consultas
• Deuda por financiador para conciliar con los
  distintos puntos de venta y el seguimiento de las
  facturas pendientes de cobro
• Ingresos del Tesoro control mensual de la
  recaudación

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• Muchas Gracias!