Operativo Granos

1
AFIP
Operativo Granos 2005
Julio 2005
2
Operativo Granos 2005
3
Un salto cualitativo
Agentes intervinientes
230
47
Metodología derecolección de la información
Archivos informáticos presentados a la ONCCA
Manual
Complejo portuario Rosario
Ambito de actuación
Todo el país
Granos relevados
TOTAL 21.100.000 tn
TOTAL 55.500.000 tn
4
Datos sobre operadores
5
Datos sobre transportes por cartas de porte
6
Operativo Granos 2005
7
Control centralizado en Región Santa Fe
8
Información de terceros
9
Información propia

• Declaraciones juradas y pagos
• Padrón general
• Retenciones practicadas y sufridas
• Bases de facturas apócrifas (APOC)
• Base contribuyentes en juicio de ejecución
  (SIRAEF)
• Información de compras de terceros (CITI)
• Acreditaciones bancarias (SITER)
• Bienes registrables
• Participaciones societarias

10
Detectar falsos operadores
11
Evitar devoluciones improcedentes
Se evitó reintegrar a los productores
12
Maniobra típica
Productor vende en negro
Exportador compra y compensa Retención
practicada 8 vs. Crédito fiscal 10,5
Alguien blanquea
Cómo?
Creando productores (prestanombre)
AFIP analiza información
13
Cobranza directa a morosos
14
Resultados 1 - Ajustes por fiscalización
15
Resultados 2- Diferencias determinadas por
cubicajes
16
Resultados 3- Por interrupción de la operatoria
marginal
17
AFIP
Operativo Granos 2005
Julio 2005
18
Operadores excluidos - Detalle
OPERADORES SIN MOVIMIENTO Fallidos, fallecidos,
en relación de dependencia
OPERADORES CON BAJA EN IVA Fallidos, fallecidos,
en relación de dependencia
OPERADORES INSOLVENTES O FICTICIOS Exclusión de
operadores incluidos en la base de facturas
apócrifas o con inconducta fiscal