Auditor

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Auditorías Ambientales

Gestión Ambiental Tema 7
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Auditoría

• Evaluación planificada, independiente y
  documentada destinada a determinar si se cumplen
  con una serie de requisitos consensuados

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Tipos de auditorías

• De cumplimiento
• De gestión
• De definición de responsabilidades
• De adjudicación de residuos
• De definición de riesgos
• De minimización de residuos

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Auditoría ambiental

• Evaluación sistemática, documentada, periódica y
  objetiva que se realiza para determinar si el
  sistema de gestión y el comportamiento ambiental
  satisfacen las necesidades previamente
  establecidas, si el sistema se ha implantado de
  forma efectiva, y si es adecuado para alcanzar la
  política y objetivos ambientales de la
  organización.

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Principales objetivos de una auditoría del SGA (I)

• Determinar si las políticas y procedimientos
  establecidos en el sistema cumplen unos
  requisitos específicos
• Definir si se han implantado las políticas, los
  procedimientos y las instrucciones de trabajo de
  forma correcta y si se cumple en la práctica
• Concretar las necesidades de elaborar nuevos
  procedimientos e instrucciones de trabajo o
  modificar los existentes
• Evaluar si la dirección, los operarios y el
  personal encargado de la supervisión de los
  procesos está familiarizado con la documentación
  correspondiente

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Principales objetivos de una auditoría del SGA
(II)

• Determinar la necesidad de impartir formación
  complementaria a los empleados con
  responsabilidades y autoridad en el proceso de
  implantación y seguimiento del SGA
• Volver a inspeccionar y realizar ensayos de
  muestras representativas
• Asegurar la disponibilidad de una serie de
  criterios de trabajo, inspección o seguimiento y
  comprobar que estos se implantan y cumplen en la
  práctica
• Concretar si se llevan a cabo muestreos, se
  recopilan datos y se realizan los análisis de
  forma adecuada

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Diseño de un programa de auditorías

• El programa de auditoría debería abarcar
• Actividades y áreas que debe abordar
• Frecuencia de las auditorías
• Responsabilidades asociadas con la gestión y
  dirección de las auditorías
• Comunicación de los resultados de las auditorías
• Competencia profesional del auditor
• Cómo se desarrollará la auditoría

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El plan de auditoría

• Cuestionario inicial
• Elaboración del plan de auditoría
• Coordinación del equipo de auditoría
• Asignación de recursos personal y tiempo
• Transporte y alojamiento
• Conclusiones

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Cuestionario inicial

• Resulta esencial adquirir la mayor cantidad de
  información de la organización auditada
• Esta información debe solicitarse con 2-4 meses
  de antelación a la visita
• Una vez recibida la información la organización
  auditora debe determinar
• Disponibilidad de auditores
• Conocimientos y experiencia de los auditores
  disponible
• Coordinación de los miembros del equipo para
  elaborar el plan y protocolo de auditoría
• Número de auditores y días necesarios para
  desarrollar la auditoría
• Selección del auditor jefe y miembros del equipo

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Cuestionario inicial
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(No Transcript)
12
(No Transcript)
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El plan de auditoría

• Cuestionario inicial
• Elaboración del plan de auditoría
• Coordinación del equipo de auditoría
• Asignación de recursos personal y tiempo
• Transporte y alojamiento
• Conclusiones

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Elaboración del plan de auditoría

• Deberá basarse en la información recopilada en el
  cuestionario inicial
• En el caso de auditorías internas también debe
  llevarse a cabo
• Algunos puntos clave son
• Elementos de absoluta prioridad
• Control de la documentación, objetivos, metas,
  programas de gestión ambiental , seguimiento,
  medición
• Procedimientos de auditoría
• Criterios de auditoría, protocolos y listas de
  comprobación
• Requisitos de confidencialidad

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Plan de auditoría
16
Plan de auditoría
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El plan de auditoría

• Cuestionario inicial
• Elaboración del plan de auditoría
• Coordinación del equipo de auditoría
• Asignación de recursos personal y tiempo
• Transporte y alojamiento
• Conclusiones

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Coordinación del equipo de auditoría

• Debe considerarse
• Número de auditores necesarios en función del
  alcance y finalidad de la auditoría
• Seleccionar al auditor jefe
• Establecer las responsabilidades y funciones del
  auditor jefe
• Determinar las áreas y los requisitos que van a
  auditar cada uno de los miembros del equipo, de
  acuerdo con su experiencia y conocimientos
  técnicos
• Establecer los plazos para llevar a cabo la
  auditoría en cada área o para cada requisito

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Funciones del auditor jefe

• Seleccionar a los miembros del equipo
• Proporcionar formación y orientación a los
  auditores inexpertos durante alas fases de
  preparación y planificación
• Coordinar al equipo auditor
• Establecer el programa diario
• Mantener a la organización informada acerca de la
  planificación
• Colaborar con los otros miembros en el proceso de
  revisión de la política ambiental y
  procedimientos de la organización auditada
• Contactar con la organización para informar
  acerca del proceso de auditoría y conocer su SGA
• Llevar a cabo la visita previa, si fuese necesario

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El plan de auditoría

• Cuestionario inicial
• Elaboración del plan de auditoría
• Coordinación del equipo de auditoría
• Asignación de recursos personal y tiempo
• Transporte y alojamiento
• Conclusiones

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Calendario de la auditoría

• Selección de las instalaciones
• Debe existir información suficiente y recursos
  adecuados
• Debe existir cooperación por parte del auditado
• Selección del equipo auditor
• Asignación de tareas
• Notificación al interesado
• No deben existir auditorías por sorpresa
• Debe realizarse con una antelación de 15 a 30
  días
• Debe incluir el calendario establecido
• Puede indicarse los documentos que se poseen

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Notificación de la auditoría. Externa
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Notificación de la auditoría. Externa
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Notificación de la auditoría. Interna
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(No Transcript)
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Programa de auditoría
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Programa de auditoría
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Reunión inicial

• Presentación
• Lista de asistentes
• Autorización, alcance y finalidad de la auditoría
• Copia de la revisión actual de la política y los
  procedimientos
• Áreas generales de la auditoría
• Lugar reservado para el equipo auditor
• Horario de inicio, descanso,..
• Reuniones informales y reunión final
• Situación actual

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Auditoría del SGA

• Fase I Puntos importantes de la auditoría
• Definición de los requisitos en cuanto a
  procedimientos, instrucciones y modificaciones
• Definición de la conformidad
• Definición de la conformidad con los requisitos
  contractuales
• Evaluación de los conocimientos
• Reinspección/reensayo
• Disponibilidad, utilización y cumplimiento de
  criterios
• Recogida de muestras, recopilación de datos y
  análisis

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Auditoría del SGA

• Fase II Etapas
• Asimilar los controles internos
• Evaluar los controles internos
• Reunir la evidencia de auditoría
• Evaluar la evidencia de la auditoría
• Informar de los hallazgos a la organización

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La reunión final

• Agradecimientos a la organización
• Distribución de la lista de asistentes
• Cláusula relativa al derecho de impugnación
• Presentaciones por parte del equipo
• Resumen de los resultados
• Preguntas del auditado
• Borradores del informe

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Fase III de la auditoría

• Elaborar el informe provisional
• Elaborar el informe final
• Proporcionar el plan de acción
• Seguimiento del plan de acción y cierre

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El informe de auditoría

• Los auditores deben anotar
• Localización
• Motivo
• Número de identificación de documento
• Persona de contacto
• Incidencia/comentario/información

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Solicitud de Acciones Correctoras Ambientales
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(No Transcript)
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Reglamento 761/2001por el que se permite que las
organizaciones se adhieran con carácter
voluntario a un sistema comunitario de gestión y
auditoría medioambientales

• Auditoría externa. Consistente en una
  verificación del SGMA y validación de la
  Declaración Ambiental por un auditor externo, con
  el fin de verificar si cumplen los requisitos
  establecidos en este Reglamento

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Sistema de acreditación de verificadores

• El Estado o los Organismos competentes pueden
  designar instituciones de acreditación para
  verificadores medioambientales.- Los sistemas
  de acreditación para verificadores
  medioambientales deberán garantizar la
  independencia y neutralidad de los verificadores
  en el desempeño de sus funciones.- La
  acreditación de los verificadores
  medioambientales debe ajustarse a los requisitos
  del Anexo I - Los verificadores acreditados en
  un Estado miembro pueden ejercer su actividad en
  el resto de la Unión Europea, para ello deberán
  notificar previamente al Estado donde vayan a
  actuar.- La Comisión deberá velar por mantener
  unos criterios homogéneos de acreditación de los
  verificadores en todo el territorio de la Unión
  Europea con el fin de evitar desigualdades en la
  aplicación del EMAS.- Los organismos de
  acreditación de la Unión Europea crearán un foro,
  el cual se revisará una vez al año. Este foro
  deberá elaborar orientaciones sobre cuestiones de
  acreditación, etc. y mecanismos de revisión inter
  pares, con el fin de garantizar la homogeneidad
  en la aplicación de criterios sobre los
  diferentes Estados miembros.NOTA En España
  solo existe un organismo oficial de acreditación
  (ENAC), nombrado a tal efecto por el Estado.
  Hasta la fecha ninguna CCAA ha nombrado entidad
  de acreditación en su ámbito territorial.- El
  organismo de acreditación debe elaborar, revisar
  y actualizar una lista con los verificadores
  medioambientales y su ámbito de acreditación
  (art. 7).